Kapital bozori sohasida “Tartibga solish qumdoni” maxsus huquqiy rejimi doirasida chet el valyutasida ifodalangan obligatsiyalarni chiqarish, joylashtirish, ularning muomalada boʻlishi va soʻndirilishi tartibi toʻgʻrisidagi nizomni tasdiqlash haqida (3826-son)

29.04.2026

Oʻzbekiston Respublikasi Istiqbolli loyihalar milliy agentligi direktorining

buyrugʻi

[Oʻzbekiston Respublikasi Adliya vazirligi tomonidan 2026-yil 29-aprelda roʻyxatdan oʻtkazildi, roʻyxat raqami 3826]

Oʻzbekiston Respublikasi Prezidentining 2025-yil 18-dekabrdagi PF-254-son “Kapital bozorida investitsiya muhitini yaxshilashga doir qoʻshimcha chora-tadbirlar toʻgʻrisida”gi Farmoni hamda 2023-yil 2-sentabrdagi PQ-291-son “Kapital bozorini rivojlantirishning qoʻshimcha chora-tadbirlari toʻgʻrisida”gi qaroriga muvofiq buyuraman:

1. Kapital bozori sohasida “Tartibga solish qumdoni” maxsus huquqiy rejimi doirasida chet el valyutasida ifodalangan obligatsiyalarni chiqarish, joylashtirish, ularning muomalada boʻlishi va soʻndirilishi tartibi toʻgʻrisidagi nizom ilovaga muvofiq tasdiqlansin.

2. Mazkur buyruq Oʻzbekiston Respublikasi Markaziy banki bilan kelishilgan.

3. Ushbu buyruq rasmiy eʼlon qilingan kundan eʼtiboran kuchga kiradi.

Direktor D. LI

Toshkent sh.,

2026-yil 25-mart,

07-son

Kelishildi:

Markaziy bank raisining birinchi oʻrinbosari N. SAYDULLAYEV

2026-yil 17-mart

Oʻzbekiston Respublikasi Istiqbolli loyihalar milliy agentligi direktorining 2026-yil 25-martdagi 07-son buyrugʻiga ILOVA

Kapital bozori sohasida “Tartibga solish qumdoni” maxsus huquqiy rejimi doirasida chet el valyutasida ifodalangan obligatsiyalarni chiqarish, joylashtirish, ularning muomalada boʻlishi va soʻndirilishi tartibi toʻgʻrisidagi

NIZOM

Mazkur Nizom kapital bozori sohasida “Tartibga solish qumdoni” maxsus huquqiy rejimi doirasida chet el valyutasida ifodalangan obligatsiyalarni chiqarish, joylashtirish, ularning muomalada boʻlishi va soʻndirilishi tartibini, shuningdek ular boʻyicha hisob-kitoblarni amalga oshirish tartibini belgilaydi.

1-bob. Umumiy qoidalar

1. Mazkur Nizom maqsadlarida quyidagi asosiy tushunchalar qoʻllaniladi:

agent-bank — bank operatsiyalarini amalga oshirish huquqini beruvchi litsenziyaga ega boʻlgan, Markaziy depozitariy tomonidan ushbu Nizom doirasida chet el valyutasida ifodalangan obligatsiyalar bilan bogʻliq hisob-kitoblarni amalga oshirish uchun tanlangan bank;

chet el valyutasida ifodalangan obligatsiyalar (bundan buyon matnda valyuta obligatsiyasi deb yuritiladi) — nominal qiymati va daromadi chet el valyutasida ifodalangan obligatsiya egasining emitentdan obligatsiyaning nominal qiymatini va emissiya risolasida nazarda tutilgan daromadni olish huquqini tasdiqlovchi emissiyaviy qimmatli qogʻoz;

shaxsiy valyuta hisobvaragʻi — valyuta obligatsiyalari boʻyicha daromadlarni hisobga olish va toʻlash hamda soʻndirish uchun emitentning topshirigʻiga koʻra Markaziy depozitariy tomonidan valyuta obligatsiyalari egalariga agent-bankda ochiladigan hisobvaraq;

emitent — valyuta obligatsiyalarini chiqaruvchi va ularning egalari oldida ular boʻyicha majburiyatlarni oʻz zimmasiga oluvchi Oʻzbekiston Respublikasi rezidenti boʻlgan yuridik shaxs;

texnik defolt — emitentning valyuta obligatsiyalari boʻyicha daromadlarni toʻlash va (yoki) obligatsiyalarni soʻndirish yuzasidan oʻz majburiyatlarini emissiya risolasida nazarda tutilgan muddatlarda bajarmaslik holati;

qimmatli qogʻozlar bozorini tartibga solish boʻyicha vakolatli davlat organi (bundan buyon matnda vakolatli davlat organi deb yuritiladi) — Oʻzbekiston Respublikasi Istiqbolli loyihalar milliy agentligi.

2. Ushbu Nizom doirasida emitent, investitsiya vositachisi, anderrayter va agent-bank faqat kapital bozori sohasida “Tartibga solish qumdoni” maxsus huquqiy rejimi ishtirokchilari boʻlishi lozim.

3. Ushbu Nizomda boshqacha qoida belgilanmagan boʻlsa, valyuta obligatsiyalarini chiqarish, ularni davlat roʻyxatidan oʻtkazish yoki oʻtkazishni rad etish, valyuta obligatsiyalarini joylashtirish va ularning muomalada boʻlishi, shuningdek ular boʻyicha axborotni oshkor qilish Oʻzbekiston Respublikasining “Qimmatli qogʻozlar bozori toʻgʻrisida”gi va “Valyutani tartibga solish toʻgʻrisida”gi qonunlari, Qimmatli qogʻozlar emissiyasi va emissiyaviy qimmatli qogʻozlar chiqarilishlarini davlat roʻyxatidan oʻtkazish qoidalari (roʻyxat raqami 2000, 2009-yil 30-avgust) va boshqa qonunchilik hujjatlariga muvofiq korporativ obligatsiyalar uchun belgilangan tartibda amalga oshiriladi.

4. Bitta valyuta obligatsiyasining nominal qiymati u ifodalangan chet el valyutasining kamida bir birligini tashkil etadi. Valyuta obligatsiyalari boʻyicha daromadlar ularning nominal qiymatiga nisbatan belgilangan foiz koʻrinishida aniqlanadi.

5. Mazkur Nizom doirasida emitentga daromadlarni toʻliq toʻlash va valyuta obligatsiyalari boʻyicha majburiyatlarni bajarish uchun zarur boʻlgan hajmlarda chet el valyutasini sotib olish huquqi beriladi.

2-bob. Valyuta obligatsiyalarini chiqarish, davlat roʻyxatidan oʻtkazish, joylashtirish va bekor qilish shartlari

6. Valyuta obligatsiyalarining emitenti oldingi hisobot davri uchun moliyaviy hisobotning xalqaro standartlari (MHXS) yoki buxgalteriya hisobining milliy standartlariga (BHMS) muvofiq tuzilgan moliyaviy hisobot boʻyicha mustaqil auditorlik tashkilotining ijobiy xulosasiga ega Oʻzbekiston Respublikasining rezidenti boʻlgan yuridik shaxs boʻlishi mumkin.

Agar valyuta obligatsiyalarining emitenti faqat tegishli chiqarishni amalga oshirish maqsadida tashkil etilgan ixtisoslashtirilgan yuridik shaxs boʻlsa, emitentning moliyaviy holatiga, kovenantlarga rioya etilishiga qoʻyiladigan talablar, shuningdek ushbu Nizomda belgilangan boshqa talablar mazkur ixtisoslashtirilgan yuridik shaxsni taʼsis etgan yuridik shaxsga nisbatan ham qoʻllaniladi.

Bunda mazkur shaxs tomonidan valyuta obligatsiyalari boʻyicha majburiyatlar ularning chiqarilish toʻgʻrisidagi boshqaruv organi qarori va emissiya risolasida nazarda tutilgan hajmda hamda muddatlarda bajarilishini soʻzsiz taʼminlash majburiyati taqdim etilishi (kafolat berilishi) lozim.

7. Emitent valyuta obligatsiyalari chiqarilishini davlat roʻyxatidan oʻtkazish uchun ochiq (ommaviy) yoki yopiq (xususiy) joylashtirishda vakolatli davlat organiga ushbu Nizomning 1-ilovasida belgilangan shakldagi Chet el valyutasida ifodalangan obligatsiyalarning emissiya risolasini (bundan buyon matnda emissiya risolasi deb yuritiladi) toʻrt nusxada taqdim etadi.

8. Emitent tomonidan navbatdagi chiqarilishni roʻyxatdan oʻtkazish uchun ariza topshirilgan kunda mazkur chiqarilish hajmi hamda muomalada boʻlgan avvalgi valyuta obligatsiyalari chiqarilishlarining soʻndirilmagan hajmi summasi 50 million AQSH dollari ekvivalentidan oshmasligi zarur.

Agar emitent ixtisoslashtirilgan yuridik shaxs boʻlsa va majburiyatlar uni taʼsis etgan yuridik shaxs tomonidan taʼminlangan boʻlsa, valyuta obligatsiyalari chiqarilishining hajmiga qoʻyilgan yuqoridagi cheklov emitentni taʼsis etgan yuridik shaxsning barcha amaldagi chiqarilishlari va u kafolat bergan chiqarilishlarni hisobga olgan holda qoʻllaniladi.

9. Valyuta obligatsiyalarining chiqarilishini davlat roʻyxatidan oʻtkazishda emitent mazkur chiqarilishdagi valyuta obligatsiyalari nominal qiymatining 0,01 foizi miqdorida vakolatli davlat organiga yigʻim toʻlaydi.

Bunda ushbu yigʻimlar emitent tomonidan vakolatli davlat organiga valyuta obligatsiyalari chiqarilishini davlat roʻyxatidan oʻtkazish uchun ariza berilgan sanada amalda boʻlgan Oʻzbekiston Respublikasi Markaziy bankining kursi boʻyicha milliy valyutada toʻlanadi.

10. Valyuta obligatsiyalari ushbu Nizomda belgilangan tartibda taʼminlangan yoki taʼminlanmagan holda chiqarilishi mumkin.

Valyuta obligatsiyalarini taʼminotsiz chiqarishga ularni chiqarish toʻgʻrisida qaror qabul qilingan sanadagi emitentning oʻz kapitali miqdori doirasida yoʻl qoʻyiladi. Emitentning oʻz kapitali miqdoridan oshib ketgan taqdirda, emitent valyuta obligatsiyalarini taʼminotsiz chiqarish uchun oshib ketgan summa miqdoriga taʼminot taqdim etishi shart, Oʻzbekiston Respublikasining suveren kredit reytingidan kamida bir pogʻonaga past yoki milliy reyting shkalasi boʻyicha ekvivalent xalqaro kredit reytingiga ega boʻlgan banklar bundan mustasno.

Emitent oshib ketgan summaga uchinchi shaxsning quyidagi taʼminotidan birini taqdim etadi:

koʻchmas mulk;

pul mablagʻlari yoki ularga tenglashtirilgan mablagʻlar;

bank kafolati;

sugʻurta tashkilotining sugʻurta polisi.

Valyuta obligatsiyalarining taʼminoti sifatida koʻchmas mulk taqdim etilganda, bunday mulk bozor qiymati boʻyicha majburiy tartibda baholanishi lozim. Taʼminot miqdori koʻchmas mulkni baholash qiymatining 75 foizidan oshmaydigan summadan qabul qilinadi. Bunda taʼminot sifatida taqdim etilayotgan koʻchmas mulk ulushi valyuta obligatsiyalari jami taʼminotining 50 foizidan oshishi mumkin emas.

11. Vakolatli davlat organi:

valyuta obligatsiyalari chiqarilishini davlat roʻyxatidan oʻtkazish toʻgʻrisidagi arizani koʻrib chiqishda emitentdan qoʻshimcha axborot soʻrash va olishga;

valyuta obligatsiyalari chiqarilishini davlat roʻyxatidan oʻtkazish, shuningdek unga oʻzgartirish va qoʻshimchalar kiritish hamda bekor qilish uchun emitent tomonidan taqdim etilgan hujjatlarni koʻrib chiqishda asoslantirilgan mulohazadan foydalanishga haqli.

12. Emitent valyuta obligatsiyalari davlat roʻyxatidan oʻtkazilgan kundan boshlab uch ish kuni ichida agent-bankka emissiya risolasining bir nusxasini taqdim etadi.

Agent-bank valyuta obligatsiyalarini joylashtirishdan olingan valyuta mablagʻlaridan emissiya risolasiga muvofiq maqsadli foydalanilishini hisobga olishni amalga oshiradi.

13. Emitent Markaziy depozitariy bilan valyuta obligatsiyalarining daromadlarini toʻlash, ularning qiymatini soʻndirish va valyuta obligatsiyalari egalari tomonidan talab qilib olinmagan pul mablagʻlarini hisobga olish boʻyicha xizmatlar koʻrsatish uchun valyuta obligatsiyalari chiqarilishini davlat roʻyxatidan oʻtkazish uchun hujjatlar taqdim etilishidan kamida uch ish kuni oldin shartnoma tuzadi.

14. Valyuta obligatsiyalari chiqarilishi davlat roʻyxatidan oʻtkazilgandan soʻng ularni hisobga qoʻyish, emitentga va uning valyuta obligatsiyalariga xalqaro va ichki kodlarni berish Markaziy depozitariy tomonidan korporativ qimmatli qogʻozlar uchun qonunchilikda belgilangan tartibda amalga oshiriladi.

Valyuta obligatsiyalari boʻyicha huquqlarni hisobga olish valyuta obligatsiyalarining egalari bilan tuzilgan shartnomalarga muvofiq Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachilari tomonidan amalga oshiriladi.

15. Valyuta obligatsiyalarini joylashtirishga ularning chiqarilishi vakolatli davlat organi tomonidan davlat roʻyxatidan oʻtkazilganidan keyin yoʻl qoʻyiladi.

16. Valyuta obligatsiyalarini joylashtirish muddati emissiya risolasida belgilanadi va mazkur muddat ularning chiqarilishi davlat roʻyxatidan oʻtkazilgan kundan eʼtiboran bir yildan ortiq boʻlmasligi lozim.

17. Valyuta obligatsiyalarini joylashtirish va ularning muomalada boʻlishiga ushbu Nizom, qonunchilik hujjatlari va vakolatli davlat organining qarorlariga muvofiq cheklashlar belgilanishi mumkin.

Bunda valyuta obligatsiyalarining chiqarilishi quyidagi hollarda amalga oshirilgan deb eʼtirof etiladi:

ochiq obunada — valyuta obligatsiyalarining chiqarilishi hajmining kamida ellik foizi joylashtirilganda;

yopiq obunada — valyuta obligatsiyalarining chiqarilishi hajmining yuz foizi joylashtirilganda.

18. Valyuta obligatsiyalarini joylashtirish va ularning oldi-sotdisi bilan bogʻliq muomalada boʻlishi fond birjasining savdo maydonchasida uning qoidalariga muvofiq amalga oshiriladi, boshqa bitimlar yozma shaklda tuziladi va qimmatli qogʻozlar bozori toʻgʻrisidagi qonunchilik hujjatlarida belgilangan tartibda roʻyxatdan oʻtkaziladi.

19. Emitent bilan investitsiya vositachisi oʻrtasida tuziladigan valyuta obligatsiyalari boʻyicha xizmat koʻrsatish shartnomasida investitsiya vositachisining vakolatli davlat organi tomonidan belgilangan muddat va hajm doirasida market-meyker funksiyalarini amalga oshirish majburiyati nazarda tutiladi.

20. Emissiya risolasida emitentning valyuta obligatsiyalari muomalada boʻlgan muddat mobaynida quyidagi kovenantlarga rioya etish majburiyati boʻlishi kerak:

a) qarz yuki koeffitsiyenti 6 dan oshmasligi;

b) qarzga xizmat koʻrsatish koeffitsiyenti 1,1 dan kam boʻlmasligi;

c) joriy likvidlik koeffitsiyenti 1,2 dan kam boʻlmasligi;

d) valyuta obligatsiyalari boʻyicha daromadlarni toʻlashda texnik defoltning mavjud boʻlmasligi.

Mazkur bandning “a” — “с”-kichik bandlarda koʻrsatilgan kovenantlarni hisoblash tartibi vakolatli davlat organi tomonidan belgilanadi. Bunda mazkur koʻrsatkichlar belgilangan koeffitsiyentdan past boʻlsa, kovenant buzilgan hisoblanadi.

Kovenantning koeffitsiyentlari buxgalteriya hisobining milliy standartlariga muvofiq tuzilgan moliyaviy hisobot boʻyicha aniqlanadi. Moliyaviy hisobot moliyaviy hisobotning xalqaro standartlari asosida tuzilgan taqdirda, taqqoslanadigan koʻrsatkichlardan foydalaniladi.

21. Valyuta obligatsiyalarining muomala muddati tugagandan keyin:

emitent Markaziy depozitariyga tegishli chiqarilishdagi valyuta obligatsiyalarini toʻliq hajmda bir yoʻla soʻndirish uchun yetarli boʻlgan miqdorda pul mablagʻlarini oʻtkazadi;

Markaziy depozitariy emitentdan kelib tushgan mablagʻlar hisobiga valyuta obligatsiyalarini soʻndiradi va soʻndirilgan valyuta obligatsiyalarining chiqarilishini bekor qilish uchun uning egalarining depo hisobvaraqlaridan emitentning emissiya hisobvaragʻiga oʻtkazadi;

emitent oʻn besh kundan kechiktirmay vakolatli davlat organiga valyuta obligatsiyalarining chiqarilishini bekor qilish uchun ariza bilan valyuta obligatsiyalari muomalasi muddati tugaganligi toʻgʻrisida bildirishnoma va oʻzining Markaziy depozitariydagi emissiya hisobvaragʻida soʻndirilgan barcha valyuta obligatsiyalari chiqarilishi mavjudligini tasdiqlovchi hujjatni taqdim etadi.

22. Vakolatli davlat organi tomonidan muddati tugagan va soʻndirilgan valyuta obligatsiyalari chiqarilishiga berilgan davlat roʻyxatidan oʻtkazish raqamini bekor qilish toʻgʻrisidagi qarori oʻttiz kun ichida qabul qilinadi hamda besh ish kuni ichida Markaziy depozitariyga yuboriladi.

Markaziy depozitariy bekor qilish toʻgʻrisidagi qarorni olgan kundan eʼtiboran uch ish kunidan kechiktirmay valyuta obligatsiyalari chiqarilishini depozitar tizimda bekor qiladi.

3-bob. Valyuta obligatsiyalarini joylashtirish va ularning muomalasi boʻyicha bitimlar tuzish

23. Emitent valyuta obligatsiyalari chiqarilishini davlat roʻyxatidan oʻtkazish uchun hujjatlarni taqdim etgunga qadar agent-bank bilan shartnoma tuzadi hamda uning doirasida emitentga chet el valyutasida bank hisobvaragʻi ochiladi. Mazkur hisobvaraqqa valyuta obligatsiyalarini joylashtirishdan tushadigan pul mablagʻlari kelib tushadi.

24. Valyuta obligatsiyalari boʻyicha kliring va hisob-kitoblar, shuningdek daromadlarni toʻlash va ularning nominal qiymatini soʻndirish faqat Markaziy depozitariy tomonidan uning har bir operatsiya turi boʻyicha alohida valyuta hisobvaraqlari ochilgan agent-banki orqali amalga oshiriladi.

25. Valyuta obligatsiyalarini sotib olish yoki sotish bilan bogʻliq operatsiyalarni amalga oshirish uchun emitent tomonidan jalb qilinadigan investitsiya vositachisi Markaziy depozitariyning agent-bankida alohida valyuta bank hisobvaragʻini ochadi.

Bunda investitsiya vositachisi mijozlarning pul mablagʻlarini Markaziy depozitariyning agent-bankidagi alohida valyuta hisobvaragʻida saqlashi hamda ularning alohida hisobini yuritishi shart.

26. Jismoniy shaxslar valyuta obligatsiyalarini sotib olish uchun chet el valyutasidagi mablagʻlarni investitsiya vositachisining agent-bankda ochilgan valyuta hisobvaragʻiga naqd pul shaklida kiritadilar yoki banklardagi oʻz hisobvaraqlaridan investitsiya vositachisining yuqorida koʻrsatilgan hisobvaragʻiga oʻtkazadilar.

Bunda investitsiya vositachisi tomonidan jismoniy shaxslardan naqd pul mablagʻlarini kassalarda yoki notariuslar orqali qabul qilish taqiqlanadi.

27. Yuridik shaxslar tovarlarni (ishlarni, xizmatlarni) eksport qilishdan yoki qonun hujjatlarida taqiqlanmagan boshqa manbalardan (konvertatsiyadan tashqari) olingan chet el valyutasidagi oʻz mablagʻlari hisobidan valyuta obligatsiyalarini sotib olishlari mumkin.

28. Jismoniy va yuridik shaxslarga valyuta obligatsiyalarini sotib olish uchun Oʻzbekiston Respublikasi Prezidentining 2025-yil 18-dekabrdagi PF-254-son Farmoni bilan tasdiqlangan “Tartibga solish qumdoni” maxsus huquqiy rejimi doirasida chet el valyutasidagi qimmatli qogʻozlar bilan operatsiyalar boʻyicha chet el valyutasida hisob-kitoblar va toʻlovlarni amalga oshirish qoidalarida belgilangan tartibda Oʻzbekiston Respublikasi hududidagi banklar orqali chet el valyutasida toʻlovni amalga oshirishga ruxsat beriladi.

4-bob. Valyuta obligatsiyalari bilan bitimlar boʻyicha kliring va hisob-kitoblarni amalga oshirish

29. Valyuta obligatsiyalari bilan operatsiyalar boʻyicha kliring va hisob-kitoblar Markaziy depozitariy tomonidan korporativ qimmatli qogʻozlarga doir bitimlar yakunlari boʻyicha hisob-kitoblarni (kliringni) amalga oshirishda qoʻllaniladigan tartibga muvofiq amalga oshiriladi.

30. Markaziy depozitariy valyuta obligatsiyalari boʻyicha majburiyatlarning uzil-kesil hisob-kitobini amalga oshiradi, uning doirasida pul mablagʻlari investitsiya vositachisining agent-bankda ochilgan chet el valyutasidagi bank hisobvaragʻiga oʻtkaziladi, valyuta obligatsiyalari esa xaridorlarning depo hisobvaraqlariga oʻtkaziladi.

31. Investitsiya vositachisi hisob-kitoblar yakunlari boʻyicha pul mablagʻlari olingandan keyin bir ish kunidan kechiktirmay ularni emitentning agent-bankda ochilgan chet el valyutasidagi tegishli bank hisobvaragʻiga oʻtkazadi.

32. Agent-bank bir ish kuni mobaynida obligatsiyalarni joylashtirish boʻyicha olingan mablagʻlarni emitentning valyuta hisobvaragʻiga oʻtkazadi.

5-bob. Valyuta obligatsiyalari boʻyicha daromadlarni toʻlash va ularning qiymatini soʻndirish

33. Emitent valyuta obligatsiyalarining barcha egalari uchun daromadlarni toʻlash va valyuta obligatsiyalarini soʻndirishni bir vaqtning oʻzida amalga oshiradi.

Bunda valyuta obligatsiyalari boʻyicha qisman toʻlovlar qilishga yoki ularning ayrim egalariga boshqalardan oldin yoki keyin toʻlashga yoʻl qoʻyilmaydi.

34. Emitent valyuta obligatsiyalari boʻyicha daromadlarni toʻlash va (yoki) ularni soʻndirish uchun Markaziy depozitariyga emissiya risolasida belgilangan muddatlarda valyuta obligatsiyalari egalarining reyestrini shakllantirish toʻgʻrisida topshiriqnoma taqdim etadi.

Mazkur topshiriqnoma asosida Markaziy depozitariy tomonidan valyuta obligatsiyalari egalarining reyestri elektron hujjat koʻrinishida shakllantiriladi va topshiriqnoma olingan kundan boshlab besh ish kunidan kechiktirmasdan emitentga taqdim etiladi.

35. Valyuta obligatsiyalari egalarining reyestri olingandan keyin emitent tegishli soliqlarni hisoblab chiqarish va toʻlash uchun hisob-kitoblarni amalga oshiradi, shundan keyin chet el valyutasidagi pul mablagʻlarini Markaziy depozitariyning agent-bankda ochilgan tegishli valyuta hisobvaragʻiga oʻtkazadi.

36. Daromadlarni toʻlash va valyuta obligatsiyalarini soʻndirish emitentdan pul mablagʻlarini toʻlash va Markaziy depozitariyning agent-bankda ochilgan chet el valyutasidagi tegishli bank hisobvaragʻiga pul mablagʻlari kelib tushishi toʻgʻrisidagi topshiriqnoma olingan kundan boshlab ikki ish kunidan kechiktirmay Markaziy depozitariy tomonidan amalga oshiriladi.

37. Emitentning toʻlov topshiriqnomasi asosida Markaziy depozitariy toʻlovlarni amalga oshirish boshlanguniga qadar valyuta obligatsiyalari egalarining reyestriga kiritilgan jismoniy shaxslarga daromadlarni hisobga olish va toʻlovlarni amalga oshirish, shuningdek valyuta obligatsiyalarini soʻndirish uchun agent-bankda shaxsiy valyuta hisobvaraqlarini ochadi.

38. Markaziy depozitariy jismoniy shaxslarga tegishli boʻlgan pul mablagʻlarini ularning shaxsiy valyuta hisobvaraqlariga, yuridik shaxslarga tegishli boʻlgan pul mablagʻlarini esa ularning valyuta obligatsiyalari egalarining reyestrida koʻrsatilgan chet el valyutasidagi bank hisobvaraqlariga agent-bank orqali oʻtkazadi.

39. Jismoniy shaxslar uchun ochilgan shaxsiy valyuta hisobvaraqlari ushbu hisobvaraqlar egalari tomonidan Markaziy depozitariyning mobil ilovasi yordamida masofadan turib boshqarilishi mumkin.

40. Texnik defolt yuzaga kelgan taqdirda, Markaziy depozitariy bir ish kunidan kechiktirmay bu haqda vakolatli davlat organiga qonunchilikda nazarda tutilgan tegishli choralarni koʻrish uchun xabarnoma yuboradi.

41. Vakolatli davlat organi Markaziy depozitariydan xabarnoma olinganidan keyin valyuta obligatsiyalarining bunday chiqarilishiga texnik defolt maqomini berishi va fond birjasiga valyuta obligatsiyalarining savdosini toʻxtatib turish toʻgʻrisida koʻrsatma hamda emitentga ularni muddatidan oldin soʻndirish talabi bilan koʻrsatma yuborishi mumkin.

42. Fond birjasi vakolatli davlat organidan valyuta obligatsiyalarining savdosini toʻxtatib turish toʻgʻrisida koʻrsatma olingandan boshlab bir ish kunidan kechiktirmay tegishli valyuta obligatsiyalari savdosini toʻxtatib turadi va bu haqda vakolatli davlat organini xabardor qiladi.

43. Qonunchilik hujjatlariga muvofiq hamda mamlakatda makroiqtisodiy vaziyat keskin oʻzgargan taqdirda, vakolatli davlat organi, shu jumladan Markaziy bankning murojaatiga koʻra, shuningdek asoslantirilgan mulohazadan foydalangan holda vakolatli davlat organi valyuta obligatsiyalarini uch oydan kam boʻlmagan muddatda muddatidan oldin soʻndirishni talab qilishga haqli. Shuningdek, valyuta obligatsiyalarini chiqarish shartlarida vakolatli davlat organining ushbu huquqi toʻgʻrisidagi izoh boʻlishi lozim.

6-bob. Qonunchilikka rioya etilishini nazorat qilish, hisobot berish va javobgarlik

44. Vakolatli davlat organi valyuta obligatsiyalarini chiqarish, joylashtirish va ularning muomalasi, shuningdek valyuta obligatsiyalarining daromadlarini toʻlash va soʻndirish mazkur Nizom va boshqa qonunchilik hujjatlariga muvofiq amalga oshirilishini monitoring qiladi.

45. Valyuta obligatsiyalari emitenti har chorakda hisobot choragidan keyingi oyning yigirma beshinchi sanasidan kechiktirmay qonunchilikda belgilangan tartibda Korporativ axborotning yagona portali va oʻzining rasmiy veb-saytida (mavjud boʻlganda) ushbu Nizomning 2-ilovasiga muvofiq shaklda valyuta obligatsiyalarini joylashtirishdan jalb qilingan mablagʻlardan maqsadli foydalanilishi toʻgʻrisidagi axborotni, shuningdek kovenantlar hisob-kitobini oʻz ichiga olgan hisobotni eʼlon qiladi.

46. Emitentning moliyaviy holati kovenantlarning belgilangan meʼyorlariga mos kelmasligi valyuta obligatsiyalarining egalari tomonidan emitentga valyuta obligatsiyalarini muddatidan oldin soʻndirishni talab qilib murojaat qilish uchun asos hisoblanadi.

47. Emitent valyuta obligatsiyalari boʻyicha taqdim etiladigan axborotning ishonchliligi, toʻliqligi va oʻz vaqtida oshkor etilishi, valyuta obligatsiyalarini chiqarish shartlariga rioya etilishi, shuningdek daromadning oʻz vaqtida toʻlanishi va valyuta obligatsiyalarining soʻndirilishi uchun masʼul hisoblanadi.

7-bob. Yakuniy qoidalar

48. Emitent, valyuta obligatsiyalarining egalari va boshqa manfaatdor shaxslar oʻz huquq va manfaatlarining buzilishi yuzasidan qonunchilikka muvofiq vakolatli davlat organi yoki sudga murojaat qilishlari mumkin.

49. Mazkur Nizom talablarining buzilishida aybdor boʻlgan shaxslar qonunchilikda belgilangan tartibda javobgar boʻladilar.

Kapital bozori sohasida “Tartibga solish qumdoni” maxsus huquqiy rejimi doirasida chet el valyutasida ifodalangan obligatsiyalarni chiqarish, joylashtirish, muomalada yuritish va soʻndirish toʻgʻrisidagi nizomga 1-ILOVA

1-bob. Emitent toʻgʻrisida maʼlumot

1. Emitentning nomi (Emitentning toʻliq va qisqargan nomi, jumladan, tashkiliy-huquqiy shakli).

2. Emitentning davlat roʻyxatidan oʻtganligi toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

a) davlat roʻyxatidan oʻtgan sanasi va raqami;

b) davlat roʻyxatidan qayta oʻtish sanasi va raqami (qayta roʻyxatdan oʻtish amalga oshirilgan boʻlsa);

c) nomi oʻzgargan boʻlsa, avvalgi barcha qisqargan va toʻliq nomlari, shuningdek, oʻzgartirilgan sanalar koʻrsatiladi;

d) agar emitent yuridik shaxs (shaxslar)ni qayta tashkil etish natijasida tashkil topgan boʻlsa, qayta tashkil etilgan shaxslar va (yoki) emitentlarning vorisi ekanligi toʻgʻrisidagi maʼlumotlar koʻrsatiladi.

Maʼlumotlar xronologik tartibda keltiriladi.

3. Emitentning joylashgan joyi, telefon va faks raqamlari, rasmiy veb-sayt va elektron pochta maʼlumotlari.

4. Emitent faoliyatining tavsifi:

a) asosiy faoliyat turlari va biznes-model;

b) faoliyat yuritiladigan bozorlar;

c) guruh tuzilmasi (mavjud boʻlgan taqdirda), shu jumladan shoʻba va bosh tashkilotlar.

5. Aktivlar va operatsiyalar:

a) toʻlov qobiliyati uchun muhim ahamiyatga ega boʻlgan aktivlar tavsifi;

b) odatdagi xoʻjalik faoliyati doirasidan tashqari tuzilgan muhim shartnomalar (bitimlar).

Agar emitent tijorat banki boʻlsa, uning Oʻzbekiston Respublikasi Markaziy bankidagi vakillik hisobvaragʻi koʻrsatiladi.

6. Tartibga solish maqomi:

a) qoʻllaniladigan tartibga solish rejimi;

b) emitent faoliyati uchun zarur boʻlgan litsenziyalar, ruxsatnomalar yoki kelishuvlarning mavjudligi va muddati.

7. Xususiy kapital va aylanma mablagʻlar:

a) emitentning joriy sanadagi xususiy kapitali va qarzdorligi toʻgʻrisidagi maʼlumotlar;

b) emitent kamida kelgusi oʻn ikki oy davomida oʻz majburiyatlarini bajarish uchun yetarli aylanma mablagʻlarga ega ekanligini tasdiqlovchi bayonot.

8. Emitentning bank rekvizitlari. Agar emitent tijorat banki boʻlsa, uning Oʻzbekiston Respublikasi Markaziy bankidagi vakillik hisobvaragʻi koʻrsatiladi.

9. Emitentning soliq organi nomi va STIR.

10. Davlat statistika organi tomonidan berilgan kodlar.

11. Mustaqil reyting bahosi. Emitentga reyting(lar) berilgan taqdirda, emitentga berilgan har bir reyting boʻyicha soʻnggi _____ tugallangan hisobot yillari uchun quyidagilar koʻrsatiladi:

a) joriy reyting toʻgʻrisidagi maʼlumotlar;

b) hujjatlarni roʻyxatga olish uchun roʻyxatga oluvchi organga taqdim etish sanasigacha boʻlgan soʻnggi _____ tugallangan hisobot yillari uchun reyting baholarining oʻzgarish tarixi;

c) reyting bergan tashkilotning toʻliq nomi, joylashgan yeri va aloqa maʼlumotlari;

d) reyting toʻgʻrisida emitentning oʻz ixtiyoriga koʻra koʻrsatiladigan boshqa maʼlumotlari.

Boʻsh katakda emitent necha yillik maʼlumotlarni taqdim etayotganligi koʻrsatiladi.

12. Emitentning filiallari hamda vakolatxonalarining toʻliq nomi, joylashgan manzili va bogʻlanish uchun maʼlumotlar.

13. Emitentning shuʼba va (yoki) tobe yuridik shaxslari toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar (mavjud boʻlgan taqdirda):

toʻliq nomi, tashkiliy-huquqiy shakli, soliq toʻlovchining identifikatsiya raqami (STIR), joylashgan yeri va aloqa maʼlumotlari;

yuridik shaxsni emitentga nisbatan shuʼba va (yoki) tobe deb eʼtirof etish asoslari;

emitentning shuʼba va (yoki) tobe yuridik shaxs ustav kapitalidagi ishtiroki ulushi, shuʼba va (yoki) tobe yuridik shaxs aksiyadorlik jamiyati boʻlgan taqdirda esa bunday aksiyadorlik jamiyatining emitentga tegishli ovoz beruvchi aksiyalari ulushi.

14. Emitentning Oʻzbekiston Respublikasi hududida va undan tashqarida joylashgan sanoat, bank, moliyaviy guruhlarga, xoldinglar, konsernlar, uyushmalarga, qimmatli qogʻozlar bozorining professional ishtirokchilariga mansubligi, tovar, valyuta, fond va boshqa birjalardagi aʼzoligi, ularning toʻliq nomi va joylashgan yeri koʻrsatilgan holda. Agar emitentning moliya-xoʻjalik faoliyati natijalari ushbu tashkilotlarga sezilarli darajada bogʻliq boʻlsa, bunday tobelikning xususiyati batafsil bayon qilinadi.

15. Emitentning tashkiliy tuzilmasi. Maʼlumotlar mazkur risolaga ilovada oshkor qilinishi mumkin.

16. Emitent xodimlarining oxirgi _____ yil uchun oʻrtacha yillik soni. Maʼlumotlar quyidagilar soni kesimida oshkor qilinadi:

emitentning asosiy faoliyati boʻyicha band boʻlgan xodimlar;

maʼmuriy-boshqaruv xodimlari.

Boʻsh katakda emitent maʼlumotlarni oshkor qilayotgan yillar koʻrsatiladi.

17. Ustav kapitalidagi 5 va undan ortiq foiz ulushga emitent egalik qiladigan tashkilotlar toʻgʻrisidagi maʼlumotlar (ushbu ilovaning 9-bandida koʻrsatilgan yuridik shaxslar bundan mustasno). Har bir shunday yuridik shaxs boʻyicha quyidagi maʼlumotlar koʻrsatiladi:

toʻliq nomi, shu jumladan tashkiliy-huquqiy shakli, soliq toʻlovchining identifikatsiya raqami (STIR), joylashgan yeri va aloqa maʼlumotlari;

emitentning ustav kapitaldagi ulushi, bunday tashkilot aksiyadorlik jamiyati boʻlgan taqdirda esa bunday aksiyadorlik jamiyatining emitentga tegishli ovoz beruvchi aksiyalari ulushi.

18. Korporativ boshqaruv kodeksining emitent tomonidan qabul qilinganligi toʻgʻrisidagi maʼlumotlar (agar uni qabul qilish emitent ustavida nazarda tutilgan boʻlsa).

19. Emitent toʻgʻrisidagi, emitentning fikriga koʻra, oshkor etilishi emitentning qimmatli qogʻozlarini olish toʻgʻrisida qaror qabul qilish uchun muhim boʻlgan boshqa maʼlumotlar.

2-bob. Kelgusi qimmatli qogʻozlar chiqarilishini muomalaga kiritish shartlari

20. Valyuta obligatsiyalarining chiqarilishi shartlari.

a) valyuta obligatsiyalarining chiqarilishi toʻgʻrisidagi maʼlumotlar:

bitta obligatsiyaning nominal qiymati;

chiqarilish valyutasi;

obligatsiyalar soni (raqamlar va soʻz bilan koʻrsatiladi);

obligatsiyalar chiqarilishining umumiy hajmi (raqamlar va soʻz bilan koʻrsatiladi);

joylashtirilayotgan obligatsiyalar uchun toʻlov usuli va ularning narxi (narxlari);

b) obligatsiyalar boʻyicha daromad olish:

foiz stavkasi;

obligatsiyalar boʻyicha daromad hisoblanishi boshlanadigan sana;

obligatsiyalar boʻyicha daromadni toʻlash davriyligi va (yoki) toʻlash sanalari;

obligatsiyalar boʻyicha daromadni toʻlash tartibi va shartlari, daromadni olish usuli;

c) obligatsiyalarni joylashtirish shartlari va tartibi:

joylashtirish usuli;

mazkur chiqarilishdagi obligatsiyalarni sotib olishga doir cheklovlar. Cheklovlarni tavsiflashda ushbu cheklovlar qaysi hujjat (hujjatlar) va (yoki) qonunchilik hujjatlariga muvofiq belgilanganligi koʻrsatilishi lozim;

obligatsiyalarni joylashtirish muddati va tartibi. Obligatsiyalarni joylashtirish boshlanadigan va tugaydigan sanalar yoki obligatsiyalarni joylashtirish muddatini belgilash tartibi koʻrsatiladi. Agar obligatsiyalarni joylashtirish muddati obligatsiyalar chiqarilishi toʻgʻrisidagi biron-bir axborotni oshkor qilish sanasiga havola qilish orqali belgilansa, bunday axborotni oshkor qilish tartibi ham koʻrsatiladi;

obligatsiyalarni realizatsiya qilish joyi (qimmatli qogʻozlar savdosi tashkilotchisining toʻliq nomi va uning aloqa maʼlumotlari);

d) obligatsiyalarning muomala muddati va tartibi. Obligatsiyalar muomalasining boshlanish sanasi va tugash sanasi yoki muomala muddatini belgilash tartibi koʻrsatiladi.

e) obligatsiyalarni soʻndirish shartlari va tartibi:

obligatsiyalarni soʻndirish sanasi;

obligatsiyalarni soʻndirish usuli;

f) obligatsiyalarni muddatidan oldin soʻndirish imkoniyati va shartlari. Muddatidan oldin soʻndirish bahosi (qiymati) yoki uni belgilash tartibi, obligatsiyalar muddatidan oldin soʻndirish uchun undan oldin taqdim etilishi mumkin boʻlmagan muddat, shuningdek emitent tomonidan muddatidan oldin soʻndirish toʻgʻrisidagi axborotni oshkor qilish tartibi koʻrsatiladi;

g) ushbu chiqarilishdagi obligatsiyalar amalga oshmagan va haqiqiy emas deb topilgan taqdirda, emitent tomonidan obligatsiyalar toʻlovi sifatida olingan mablagʻlarni qaytarish tartibi. Shuningdek, qimmatli qogʻozlar chiqarilishining amalga oshmagan va haqiqiy emas deb topilganligi toʻgʻrisidagi maʼlumotlarni emitent tomonidan oshkor qilish tartibi koʻrsatiladi.

h) mazkur chiqarilishdagi obligatsiyalar boʻyicha taʼminot (mavjud boʻlgan taqdirda) haqidagi quyidagi maʼlumotlar:

taʼminot turi;

pul ifodasidagi taʼminot miqdori;

taʼminot taqdim etgan yuridik shaxsning toʻliq nomi, joylashgan yeri va soliq toʻlovchining identifikatsiya raqami (STIR);

taʼminot taqdim etgan jismoniy shaxsning F.I.O., yashash manzili va soliq toʻlovchining identifikatsiya raqami (STIR).

Agar ikki yoki undan ortiq taʼminot turlari, shuningdek, taʼminot ikki yoki undan ortiq shaxslar tomonidan taqdim etilgan boʻlsa, ularning har biri boʻyicha maʼlumotlar alohida koʻrsatiladi.

i) taʼminot sifatida taqdim etilgan mol-mulkni baholashga jalb qilingan baholovchi tashkilotlar toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

toʻliq nomi va tashkiliy-huquqiy shakli;

joylashgan yeri va aloqa maʼlumotlari;

baholash faoliyatini amalga oshirishga doir sertifikatning raqami va berilgan sanasi;

taʼminot sifatida taqdim etilgan mol-mulkni baholashga jalb qilingan tashkilotlar bilan tuzilgan shartnomaning sanasi va raqami;

j) kafolat bergan bank toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar;

toʻliq nomi va tashkiliy-huquqiy shakli;

joylashgan yeri va aloqa maʼlumotlari;

kafolat shartnomasining raqami va sanasi, shuningdek kafolat muddati va shartlari;

k) emitentning ushbu chiqarilishdagi obligatsiyalar boʻyicha majburiyatlarini sugʻurtalagan sugʻurta tashkiloti toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

toʻliq nomi va tashkiliy-huquqiy shakli;

joylashgan yeri va aloqa maʼlumotlari;

sugʻurta polisi va sugʻurta shartnomasining raqami va sanasi;

l) obligatsiyalarni joylashtirishdan olinadigan pul mablagʻlaridan foydalanishning maqsadli yoʻnalishi, shuningdek mablagʻlardan foydalanish yoʻnalishlarining ustuvorligi. Emitent tomonidan obligatsiyalarni joylashtirishdan oladigan pul mablagʻlaridan foydalanishning aniq maqsadlari koʻrsatiladi;

m) obligatsiya egasiga beriladigan quyidagi huquqlar:

obligatsiyalarni chiqarish toʻgʻrisidagi qarorda (emissiya risolasida) belgilangan muddatda emitentdan obligatsiyaning nominal qiymatiga teng summani, shuningdek obligatsiyalarning emissiya risolasida uning nominal qiymatidan qatʼiy belgilangan foizni olish huquqi;

ushbu huquqni amalga oshirish shartlari, tartibi va muddatlarini, shu jumladan emitentning xususiy kapitali kamayganda va uning tashkiliy-huquqiy shakli oʻzgarganda, emitentdan obligatsiyalarni sotib olishni talab qilish huquqi. Bunda emitent tomonidan oʻzining xususiy kapitali kamayganligi toʻgʻrisidagi maʼlumotlarni oshkor qilish tartibi koʻrsatilishi lozim;

boshqa huquqlar;

n) investor tomonidan sotib olinayotgan obligatsiyalar boʻyicha olinadigan daromadga soliq solish tartibi va imtiyozlar (mavjud boʻlgan taqdirda);

o) emitentning obligatsiyalar boʻyicha majburiyatlarini bajarmaslik ehtimoli mavjud boʻlgan hodisalar toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

emitent tomonidan obligatsiyalar boʻyicha majburiyatlarni bajarmaslik ehtimoli mavjud boʻlgan hodisalar roʻyxati;

obligatsiyalar boʻyicha majburiyatlarni bajarish imkoniyati boʻlmagan taqdirda emitent tomonidan koʻriladigan choralar, shu jumladan obligatsiyalar boʻyicha daromad (mukofot) toʻlash majburiyatlari bajarilmaganda yoki lozim darajada bajarilmaganda obligatsiya egalarining huquqlarini himoya qilish tartib-taomillari, shu jumladan majburiyatlarni restrukturizatsiya qilish tartibi va shartlari;

emitent tomonidan obligatsiya egalari eʼtiboriga majburiyatlarni bajarish imkoniyati yoʻqligi toʻgʻrisidagi maʼlumotlarni yetkazish tartibi, muddati va usullari, bajarilmagan majburiyatlar hajmi, majburiyatlarning bajarilmaslik sabablari, obligatsiya egalarining oʻz talablarini qanoatlantirish boʻyicha mumkin boʻlgan harakatlari roʻyxati, obligatsiyalar egalari tomonidan jamiyatga, jamiyat zimmasidagi majburiyatlar jamiyat tomonidan bajarilmagan yoki lozim darajada bajarilmagan taqdirda jamiyatning majburiyatlari boʻyicha solidar yoki subsidiar javobgar boʻlgan shaxslarga daʼvo bilan murojaat qilish tartibi toʻgʻrisidagi maʼlumotlarning yetkazilish tartibi, muddatlari va usullari;

emitent tomonidan obligatsiyalar boʻyicha majburiyatlar bajarilmagan yoki lozim darajada bajarilmagan taqdirda emitent majburiyatlari boʻyicha solidar yoki subsidiar javobgarlikni oʻz zimmasiga oluvchi shaxslar bilan tuzilgan shartnomaning sanasi va raqami, ushbu shaxslarning toʻliq nomi, shuningdek ularning davlat roʻyxatidan oʻtgan sanasi (bunday shaxslar mavjud boʻlgan taqdirda)

p) emitent obligatsiyalar boʻyicha majburiyatlarni bajarishdan bosh tortgan taqdirda obligatsiya egalarining harakatlari tavsifi.

Shuningdek, obligatsiyalarni soʻndirish va ular boʻyicha daromadlarni toʻlash majburiyatlarini bajarmaslik yoki lozim darajada bajarmaslik toʻgʻrisidagi maʼlumotlarni oshkor qilish tartibi koʻrsatiladi, ushbu maʼlumotlar bajarilmagan majburiyatlar hajmini, majburiyatlarni bajarmaslik sababini, shuningdek obligatsiya egalarining oʻz talablarini qanoatlantirish boʻyicha mumkin boʻlgan harakatlari roʻyxatini oʻz ichiga olishi lozim.

q) emitentning toʻlov agenti toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

toʻlov agentining toʻliq nomi;

joylashgan yeri va aloqa maʼlumotlari;

emitentning toʻlov agenti bilan tuzgan shartnomasi sanasi va raqami.

21. Defolt holatlari:

a) defolt yuzaga kelishi uchun asoslar (shartlar) roʻyxati;

b) defolt yuzaga kelishining oqibatlari.

3-bob. Emissiya toʻgʻrisidagi qoʻshimcha maʼlumotlar

22. Ushbu qimmatli qogʻozlarni chiqarish toʻgʻrisida qaror qabul qilgan emitent organi va qaror qabul qilingan sana.

23. Ushbu chiqarilish boʻyicha emitent tomonidan jalb qilingan qimmatli qogʻozlar bozorining professional ishtirokchilari haqidagi quyidagi maʼlumotlar:

tashkilotning toʻliq nomi va tashkiliy-huquqiy shakli;

joylashgan manzili va aloqa maʼlumotlari;

qimmatli qogʻozlar bozorida professional faoliyatni amalga oshirish uchun litsenziyasi raqami va berilgan sanasi. Emitent tomonidan investitsiya maslahatchisi jalb qilinganda, roʻyxatga oluvchi organga faoliyat boshlangani toʻgʻrisidagi xabarnoma yuborilganligi haqidagi maʼlumot ham koʻrsatiladi;

emitentning qimmatli qogʻozlar bozori professional ishtirokchisi bilan tuzgan shartnomasi sanasi va raqami;

24. Mustaqil auditor toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

emitentning oxirgi _____ yakunlangan moliyaviy yili (yillari) uchun moliyaviy hisobotlari auditini amalga oshirgan auditorlik tashkilotining toʻliq rasmiy nomi (auditorning F.I.O.);

joylashgan manzili va aloqa maʼlumotlari;

Boʻsh katakda emitent maʼlumotlarni oshkor qilayotgan yillar koʻrsatiladi.

25. Milliy yashil taksonomiya talablariga va (yoki) boshqa teng kuchli taksonomiyalarga muvofiq obligatsiyalarni joylashtirishdan tushgan mablagʻlardan foydalanish maqsadlari toʻgʻrisidagi maʼlumotlar (yashil korporativ obligatsiyalar uchun).

26. Milliy yashil taksonomiya talablari doirasida va (yoki) boshqa teng kuchli taksonomiyalarga muvofiq erishiladigan rejalashtirilgan natijalar (KPI) toʻgʻrisidagi maʼlumotlar (yashil korporativ obligatsiyalar uchun).

27. Yashil standartlarga muvofiqlik sertifikatining mavjudligi toʻgʻrisidagi maʼlumotlar, shuningdek bunday sertifikatni bergan tashkilot toʻgʻrisidagi maʼlumotlar (yashil korporativ obligatsiyalar uchun).

28. Mazkur chiqarilish bilan bogʻliq tegishli xizmatlarni koʻrsatish boʻyicha shartnoma tuzgan yuridik va moliya masalalari boʻyicha maslahatchilarning toʻliq nomi.

29. Qimmatli qogʻozlarga boʻlgan huquqlarni hisobga olishni amalga oshiruvchi tashkilotlar toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

tashkilotning toʻliq nomi va tashkiliy-huquqiy shakli;

joylashgan yeri va aloqa maʼlumotlari;

emitentning qimmatli qogʻozlarga boʻlgan huquqlarni hisobga olishni amalga oshiruvchi tashkilot bilan tuzgan shartnomasi sanasi va raqami.

30. Roʻyxatga olingan obligatsiyalar chiqarilishlari toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

obligatsiyalarning har bir chiqarilishining umumiy soni, turi, nominal qiymati va davlat roʻyxatidan oʻtkazilgan sanasi, har bir chiqarilish boʻyicha joylashtirilgan obligatsiyalar soni, shuningdek obligatsiyalarni joylashtirishda jalb qilingan pul mablagʻlarining umumiy hajmi, obligatsiyalarning har bir chiqarilishi boʻyicha hisoblangan va toʻlangan daromad (mukofot) summasi, sotib olingan (qaytarib olingan) obligatsiyalar soni;

joylashtirilmagan obligatsiyalarning foiz nisbati va uning sabablari (bunday holat mavjud boʻlganda);

emitent tomonidan obligatsiya egalari oldidagi oʻz majburiyatlarining bajarilmaganligi faktlari toʻgʻrisidagi maʼlumotlar (obligatsiyalar boʻyicha daromadni (mukofotni) toʻlamaslik, toʻlashni kechiktirish, shu jumladan bajarilmagan majburiyatlar miqdori va ularni bajarishning kechiktirilgan muddati toʻgʻrisidagi maʼlumotlar, hisoblangan, ammo toʻlanmagan daromad (mukofot) summasi (turlari va chiqarilishlari boʻyicha alohida);

biron-bir obligatsiyalar chiqarilishini joylashtirish yoki muomalasi toʻxtatib turilgan (tiklangan) taqdirda, bunday qarorlarni qabul qilgan vakolatli organ, ularni qabul qilish asosi va sanasi koʻrsatiladi.

Maʼlumotlar ushbu obligatsiyalar chiqarilishi toʻgʻrisidagi qaror qabul qilingan sanagacha emitentning barcha roʻyxatga olingan obligatsiyalari toʻgʻrisida xronologik tartibda beriladi.

Emitentning soʻndirilmagan konvertatsiya qilinadigan obligatsiyalari toʻgʻrisidagi maʼlumotlar alohida koʻrsatiladi.

31. Joylashtirishdan keyin axborotni oshkor qilish toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

a) moliyaviy harakatlar (defolt yoki toʻlovlarning kechiktirilishi, moliyaviy kovenantlarning buzilishi, likvidlikning sezilarli darajada yomonlashuvi);

b) korporativ harakatlar (tartibga soluvchi organ funksiyalarining oʻzgarishi, qayta tashkil etish yoki tugatish, rahbariyat tarkibidagi oʻzgarishlar);

c) tartibga solish va huquqiy harakatlar (litsenziyalarning toʻxtatib turilishi yoki qaytarib olinishi, muhim sud nizolari, toʻlovlarga nisbatan sanksiyalar yoki cheklovlar);

d) chet el valyutasidagi obligatsiyalar boʻyicha harakatlar (muddatidan oldin soʻndirish, chiqarilish shartlarining oʻzgarishi, obligatsiya egalari yigʻilishlarini oʻtkazish);

32. Axborotni oshkor qilish tartibi va muddatlari:

4-bob. Emitentning boshqaruv va ijro organlari toʻgʻrisidagi maʼlumot

33. Emitent kuzatuv kengashi aʼzolari toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

kuzatuv kengashi raisi va aʼzolarining F.I.O. (kuzatuv kengashida mustaqil aʼzo(aʼzolar) koʻrsatilgan holda, mavjud boʻlsa);

kuzatuv kengashi aʼzolari saylangan sana va ularning oxirgi _____ yil (yillar) davomidagi mehnat faoliyati toʻgʻrisidagi maʼlumotlar xronologik tartibda;

kuzatuv kengashining har bir aʼzosiga tegishli boʻlgan emitentning ovoz beruvchi aksiyalarining (ustav kapitalidagi ishtiroki ulushlarining) emitentning ovoz beruvchi aksiyalari (ustav kapitalidagi ishtiroki ulushlari) umumiy soniga foiz nisbati.

Boʻsh katakda emitent maʼlumotlarni oshkor qilayotgan yillar koʻrsatiladi.

34. Emitentning kuzatuv kengashi qoʻmitalari (mavjud boʻlgan taqdirda) toʻgʻrisidagi maʼlumotlar, shuningdek qoʻmitaning nomi, uning vazifa va funksiyalari hamda tarkibi.

35. Emitentning kollegial (yakka) ijroiya organi toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

ijroiya organi funksiyalarini yakka tartibda amalga oshiruvchi shaxsning F.I.O. yoki kollegial ijroiya organi rahbari va aʼzolarining F.I.O.;

ijroiya organi funksiyalarini yakka tartibda amalga oshiruvchi shaxs yoki kollegial ijroiya organi aʼzolarining vakolatlari koʻrsatilgan holda ular saylangan sana va ularning oxirgi _____ yil (yillar) davomidagi mehnat faoliyati toʻgʻrisidagi maʼlumotlar xronologik tartibda;

emitentning ijroiya organi funksiyalarini yakka tartibda amalga oshiruvchi shaxsga yoki emitentning kollegial ijroiya organining har bir aʼzosiga tegishli boʻlgan emitentning ovoz beruvchi aksiyalarining (ustav kapitalidagi ishtiroki ulushlarining) emitentning ovoz beruvchi aksiyalari (ustav kapitalidagi ishtiroki ulushlari) umumiy soniga foiz nisbati.

Boʻsh katakda emitent maʼlumotlarni oshkor qilayotgan yillar koʻrsatiladi.

36. Ichki nazorat haqidagi quyidagi maʼlumotlar:

ichki audit tizimi;

tavakkalchiliklarni boshqarish tizimi va komplayens tartib-taomillari.

37. Emitentning ijroiya organi vazifasi topshirilgan tashkilot (agar emitent ijroiya organining vakolatlari boshqaruvchi tashkilotga oʻtkazilgan boʻlsa) toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

boshqaruvchi tashkilotning tashkiliy-huquqiy shaklini oʻz ichiga olgan toʻliq nomi, joylashgan yeri va aloqa maʼlumotlari;

boshqaruvchi tashkilotning ijroiya organi funksiyalarini yakka tartibda amalga oshiruvchi shaxsning F.I.O. yoki boshqaruvchi tashkilotning kollegial ijroiya organi aʼzolari va kuzatuv kengashi aʼzolarining F.I.O.;

boshqaruvchi tashkilotning ijroiya organi funksiyalarini yakka tartibda amalga oshiruvchi shaxslarga yoxud boshqaruvchi tashkilotning kollegial ijroiya organi aʼzolari va kuzatuv kengashi aʼzolariga tegishli boʻlgan emitentning ovoz beruvchi aksiyalarining (ustav kapitalidagi ishtiroki ulushlarining) emitentning ovoz beruvchi aksiyalari (ustav kapitalidagi ishtiroki ulushlari) umumiy soniga foiz nisbati.

38. Emitentning mazkur Risolasining 33, 35 va 37-bandlarida koʻrsatilgan shaxslariga oxirgi _____ yil uchun toʻlangan va berilgan mukofot va ish haqining, shuningdek imtiyozlarning summasi.

Boʻsh katakda emitent maʼlumotlarni oshkor qiladigan yillar koʻrsatiladi.

39. Emitentning 5 va undan ortiq foiz aksiyalari (ulushi)ga ega boʻlgan aksiyadorlari (ishtirokchilari) toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

aksiyadorning (ishtirokchining) F.I.O. va jismoniy shaxsning shaxsiy identifikatsiya raqami (JSHSHIR) (jismoniy shaxs uchun) (mavjud boʻlganda);

toʻliq nomi, soliq toʻlovchining identifikatsiya raqami (STIR), joylashgan manzili (yuridik shaxslar uchun);

kuzatuv kengashi har bir aʼzosiga tegishli emitentning ovoz beruvchi aksiyalarining emitent ustav kapitalidagi ovoz beruvchi aksiyalarning umumiy hajmiga foiz nisbati;

taʼsischi yoki yirik aksiyador (ishtirokchi) emitentning ovoz beruvchi aksiyalarining 5 va undan ortiq foiziga yoki ustav kapitalidagi ishtirok etish ulushiga egalik qilishni boshlagan sana.

40. Emitentning boshqa affillangan shaxslari toʻgʻrisidagi maʼlumotlar.

41. Manfaatlar toʻqnashuvi toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

haqiqiy yoki potensial manfaatlar toʻqnashuvining mavjudligi;

ularning oldini olish yoki minimallashtirish boʻyicha koʻriladigan choralar.

5-bob. Emitentning moliyaviy-iqtisodiy faoliyati koʻrsatkichlari

42. Emitent faoliyatining turlari toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

asosiy faoliyat turi va ishlab chiqariladigan mahsulotlar (xizmatlar) turlari;

emitentning mavjud litsenziyalari (patentlari) toʻgʻrisidagi maʼlumotlar.

43. Emitentning bozordagi ulushi toʻgʻrisidagi maʼlumot.

44. Sohaning kelgusi rivojlanishi va emitentning ushbu tarmoqdagi oʻrniga nisbatan prognoz.

45. Soʻnggi _____ yil (yillar) davomida realizatsiya qilingan mahsulotlar (bajarilgan ishlar, koʻrsatilgan xizmatlar) hajmi. Boʻsh katakda emitent maʼlumotlarni oshkor qilayotgan yillar koʻrsatiladi.

46. Emitentning oʻz mahsulotlari (ishlari, xizmatlari)ni sotishni tashkil etish boʻyicha faoliyati toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

emitent isteʼmol qiladigan tovarlar (ish, xizmat) umumiy hajmining 10 va undan ortiq foiziga toʻgʻri keladigan yetkazib beruvchilar nomi va joylashgan manzili;

emitent tomonidan ishlab chiqariladigan tovarlar (ishlar, xizmatlar) umumiy hajmining 10 va undan ortiq foizi toʻgʻri keladigan isteʼmolchilarning nomi va joylashgan yeri.

47. Emitentning faoliyatiga taʼsir qiladigan quyidagi omillar:

a) emitentning asosiy faoliyat turlari boʻyicha sotishlar (ishlar, xizmatlar) rentabelligiga ijobiy va salbiy taʼsir koʻrsatuvchi omillar;

b) emitentning sud jarayonlaridagi ishtiroki toʻgʻrisidagi maʼlumotlar. Emitent faoliyatini tugatish yoki oʻzgartirish, undan emitent aktivlari umumiy hajmining 10 va undan ortiq foizi miqdoridagi pul va boshqa majburiyatlarni undirish xavfi bilan bogʻliq sud jarayonlarida emitentning ishtiroki toʻgʻrisidagi maʼlumotlarni taqdim etishi lozim.

Emitent agar bunday maʼlumotlarni oshkor qilish emitentning qimmatli qogʻozlarini sotib olish toʻgʻrisida qaror qabul qilish uchun ahamiyatli deb hisoblasa, boshqa sud jarayonlari haqida ham maʼlumotlarni oshkor qilish huquqiga ega.

c) oxirgi _____ yil davomida vakolatli davlat organlari va (yoki) sud tomonidan emitentga va uning boshqaruv organi aʼzolariga nisbatan qoʻllanilgan barcha maʼmuriy jazo choralari toʻgʻrisidagi maʼlumotlar, jumladan jazo choralari qoʻllanilgan sana, organ, sabab va jazo miqdori, ushbu chora kimga nisbatan qoʻllanilganligi va risola tasdiqlangan paytga kelib ularning ijro etilish darajasi haqidagi maʼlumotlar. Boʻsh katakda emitent maʼlumotlarni oshkor qilayotgan yillar koʻrsatiladi)

d) xavf omillari toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

emitent faoliyati bilan bogʻliq xavf-xatarlar. Faqat emitent faoliyatiga xos boʻlgan yoki asosiy moliyaviy-xoʻjalik faoliyati bilan bogʻliq xavflar, shu jumladan quyidagilar bilan bogʻliq xavflar tavsiflanadi:

muayyan faoliyat turini olib borish yoki muomalada boʻlishi cheklangan obyektlardan (shu jumladan tabiiy resurslardan) foydalanish uchun emitent litsenziyasining amal qilish muddatini uzaytirish imkoniyatining yoʻqligi;

emitentning uchinchi shaxslar, shu jumladan emitentning shuʼba tashkilotlari qarzlari boʻyicha ehtimoliy javobgarligi;

emitentning mahsulotlarini (ishlarini, xizmatlarini) sotishdan tushadigan umumiy tushumning kamida 10 foizi toʻgʻri keladigan isteʼmolchilarni yoʻqotish ehtimoli;

tarmoq xavf-xatarlari. Emitent tarmogʻidagi vaziyatning ehtimoliy yomonlashuvi uning faoliyatiga va majburiyatlarini bajarishiga taʼsiri tavsiflanadi. Emitentning fikriga koʻra, tarmoqdagi eng muhim ehtimoliy oʻzgarishlar (ichki va tashqi bozorlarda alohida) keltiriladi. Emitent oʻz faoliyatida foydalanadigan xomashyo, xizmatlar narxlarining ehtimoliy oʻzgarishi (ichki va tashqi bozorlarda alohida) va ularning emitent faoliyatiga taʼsiri bilan bogʻliq xavflar alohida tavsiflanadi. Emitent mahsulotlari va (yoki) xizmatlari narxlarining oʻzgarishi bilan bogʻliq xatarlar (ichki va tashqi bozorda alohida), va ularning emitent faoliyatiga boʻlgan taʼsiri alohida bayon qilinadi)

moliyaviy xavf-xatarlar;

kredit xavflari;

likvidlik xavflari;

foiz xavflari;

valyuta xavflari;

operatsion xavflar;

huquqiy va tartibga solish xavflari;

emitent yurisdiksiyasi bilan bogʻliq xavflar. Emitentning moliyaviy holati foiz stavkalari, chet el valyutalari ayirboshlash kurslari, shuningdek qimmatli qogʻozlarning bozor narxlari noqulay oʻzgarishi bilan bogʻliq xavflarga taʼsirchanligi tavsiflanadi. Emitentning moliyaviy aktivlari va moliyaviy majburiyatlari nomutanosibligi (shu jumladan emitentning bir yoki bir nechta kontragentlari tomonidan moliyaviy majburiyatlarning oʻz vaqtida bajarilmasligi oqibatida) va (yoki) emitent tomonidan oʻz moliyaviy majburiyatlarini zudlik bilan va bir vaqtning oʻzida bajarish boʻyicha kutilmagan zarurat paydo boʻlishi natijasida emitentning oʻz majburiyatlarini toʻliq hajmda bajara olmasligi oqibatida emitentda zararlar yuzaga kelishi bilan bogʻliq xavflar alohida tavsiflanadi. Emitent moliyaviy hisobotining qaysi koʻrsatkichlari moliyaviy xavflar taʼsiri natijasida oʻzgarishga eng koʻp moyil ekanligi, ularning yuzaga kelish ehtimoli va hisobotdagi oʻzgarishlarning xususiyati koʻrsatiladi;

huquqiy xavf-xatarlar;

emitentning fikriga koʻra emitentning qimmatli qogʻozlarini sotib olish toʻgʻrisida qaror qabul qilish uchun muhim hisoblangan boshqa xavflar.

Xavf omillari umumiy yoki rasmiy xususiyatga ega boʻlmasligi va faqat muhim xavflar bilan cheklanishi lozim.

48. Emitentning ustav kapitali toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar.

emitentning ustavida belgilangan ustav kapitali hajmi, soʻmda;

buxgalteriya balansi maʼlumotlari boʻyicha ustav kapitalining miqdori, soʻmda;

ustav kapitalining toʻlangan qismi hajmi, soʻmda.

Maʼlumotlar raqamlarda va soʻz bilan koʻrsatiladi.

49. Emitentning oʻz kapitali toʻgʻrisidagi maʼlumotlar, soʻmda (raqamlarda va soʻz bilan koʻrsatiladi).

50. Zaxira fondi toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

ustav boʻyicha zaxira fondining miqdori, foizda;

aksiyalarni chiqarish toʻgʻrisida qaror qabul qilingan sanadagi zaxira fondining haqiqiy miqdori, ming soʻmda.

Agar qimmatli qogʻozlarni chiqarish toʻgʻrisida qaror qabul qilish vaqtida zaxira fondi shakllantirilmagan boʻlsa, buni javobda aks ettirish lozim.

51. Asosiy moliyaviy koʻrsatkichlar. Oshkor qilinishi emitentning fikriga koʻra emitentning qimmatli qogʻozlarini sotib olish toʻgʻrisida qaror qabul qilish uchun muhim hisoblangan moliyaviy koeffitsiyentlar koʻrsatiladi.

52. Qarz yuki toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

a) majburiyatlarning umumiy hajmi, shu jumladan bank kreditlari, obligatsiyalar, affillangan shaxslardan olingan qarzlar (qarz mablagʻlari), lizing majburiyatlari;

b) majburiyatlarning muddatlari boʻyicha taqsimoti (qisqa muddatli (1-yilgacha) va uzoq muddatli (1-yildan ortiq));

c) qarz valyutasi (USD, EUR va h.k.);

d) foiz stavkalari (qatʼiy belgilangan /oʻzgaruvchan);

e) taʼminot (garov, kafolat, kafillik);

f) kovenantlar (mavjud boʻlsa) (moliyaviy cheklovlar, muddatidan oldin soʻndirish shartlari);

g) qarz konsentratsiyasi (yirik kreditorlar, bitta kreditorning umumiy qarzdagi ulushi).

53. Likvidlilikka oid quyidagi maʼlumotlar:

a) pul mablagʻlari va ularning ekvivalentlari (bankdagi hisobvaraqlar, 3 oygacha boʻlgan depozitlar);

b) qisqa muddatli moliyaviy qoʻyilmalar;

c) aylanma aktivlar va majburiyatlar (debitorlik qarzdorligi, kreditorlik qarzdorligi, tovar-moddiy zaxiralari);

d) mavjud kredit liniyalari (ishlatilmagan);

e) kelgusi toʻlovlar jadvali (qarzni soʻndirish, foizlar, lizing);

f) likvidlilikning asosiy koʻrsatkichlari (Current Ratio, Quick Ratio, Cash Ratio).

54. Qarz majburiyatlariga xizmat koʻrsatish qobiliyatini baholash boʻyicha quyidagi maʼlumotlar:

a) qarzga xizmat koʻrsatish manbalari (operatsion pul oqimi, eksport tushumi, davlat qoʻllab-quvvatlovi (agar boʻlsa));

b) toʻlov intizomi tarixi (muddati oʻtgan toʻlovlar, restrukturizatsiya, defoltlar boʻlganmi);

c) moliyaviy koeffitsiyentlarda:

Buxgalteriya hisobining milliy standartlari boʻyicha hisoblanadigan:

qarz yuki koeffitsiyenti (emitentning foizlar toʻlanishi nazarda tutilgan barcha majburiyatlari summasi, xususan balans passivining 570, 580, 730 va 740-satrlari yigʻindisining (a) emitentning oxirgi 4 ta yakunlangan chorakdagi asosiy faoliyatdan koʻrgan foydasiga (moliyaviy natijalar toʻgʻrisidagi hisobotning 100-satri) (b) nisbati sifatida hisoblanadi);

joriy likvidlik koeffitsiyenti (joriy aktivlar summasining (balans aktivining 390-satri) (a) emitentning joriy majburiyatlari summasiga (balans passivining 770-satri) (b) nisbati sifatida hisoblanadi);

qarzga xizmat koʻrsatish koeffitsiyenti (emitentning oxirgi 4 ta yakunlangan chorakdagi asosiy faoliyatdan koʻrgan foydasining (moliyaviy natijalar toʻgʻrisidagi hisobotning 100-satri) (a) oldingi 4 chorak uchun amaldagi kreditlar boʻyicha foiz toʻlovlari (b), kelgusi 4 chorak uchun navbatdagi obligatsiyalar chiqarilishi boʻyicha foiz toʻlovlari (v), 4 chorak uchun navbatdagi obligatsiyalar chiqarilishi doirasidagi asosiy qarz boʻyicha kelgusi soʻndirishlar (g) summasiga nisbati sifatida hisoblanadi);

Moliyaviy hisobotning xalqaro standartlari boʻyicha hisoblanadigan Debt/Equity, Debt/EBITDA, EBIT/Interest Expense, Current Assets/Current Liabilities koʻrsatiladi.

d) xavflarga taʼsirchanlik (foiz stavkalari oʻsishi, devalvatsiya, tushumning kamayishi);

e) prognozlar (1 — 3-yil) (pul oqimlari, majburiyatlarni jadval boʻyicha bajarish qobiliyati).

55. Hisobot sanasidan keyingi muhim oʻzgarishlar toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

a) moliyaviy holatga taʼsir etuvchi;

b) biznes tuzilmasini oʻzgartiruvchi;

c) huquqiy va tartibga soluvchi hodisalar;

d) fors-major holatlari.

56. Emitentning hisob yuritish siyosati haqidagi maʼlumotlar.

57. Soʻnggi _____ yakunlangan moliyaviy yil (yillar) uchun foydadan foydalanishning asosiy yoʻnalishlari toʻgʻrisidagi maʼlumotlar, ming soʻmda. Boʻsh katakda emitent necha yillik maʼlumotlarni taqdim etayotganligi koʻrsatiladi.

58. Mazkur Risola tasdiqlangan kungacha soʻnggi yil uchun affillangan shaxslar bilan tuzilgan yirik bitimlar toʻgʻrisidagi maʼlumotlar, joriy xoʻjalik faoliyatini amalga oshirish jarayonida tuziladigan bitimlar hamda aksiyalar va boshqa qimmatli qogʻozlarni joylashtirish bilan bogʻliq bitimlar bundan mustasno. Agar begonalashtirilayotgan mol-mulkning balans qiymati yoki sotib olinayotgan mol-mulkning qiymati bunday bitimlarni tuzish toʻgʻrisida qaror qabul qilingan sanada emitent sof aktivlari miqdorining oʻn besh foizidan ortigʻini tashkil etsa, emitent tomonidan mol-mulkni sotib olish yoki begonalashtirish yoxud begonalashtirish ehtimoli bilan bogʻliq bitim (shu jumladan qarz, kredit, garov, kafillik) yoki bir nechta oʻzaro bogʻliq bitimlar yirik bitim hisoblanadi.

59. Emitent aktivlari umumiy hajmining 10 va undan ortiq foizini tashkil etadigan aktivlar va har bir aktivning tegishli balans qiymati.

60. Emitent aktivlari balans qiymatining 10 va undan ortiq foizi miqdorida debitorlik qarzi toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

emitent oldidagi qarzi emitent aktivlari balans qiymatining 10 va undan ortiq foizi miqdoridagi qarzga ega debitorning nomi;

toʻlanishi lozim boʻlgan tegishli summa (yaqin 12 oy ichida choraklar boʻyicha taqsimlanadi, qolgan summalar yillar boʻyicha alohida, qarzni uzish muddatlarini koʻrsatgan holda) va uni soʻndirish muddatlari.

61. Emitentning asosiy faoliyatini amalga oshirishi bilan bogʻliq va emitent majburiyatlari balans qiymatining 10 va undan ortiq foizini tashkil etadigan kreditorlik qarzi toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

emitentning kreditorlari nomi;

toʻlanishi lozim boʻlgan tegishli summa (yaqin 12 oy ichida choraklar boʻyicha taqsimlanadi, qolgan summalar yillar boʻyicha alohida, qarzni uzish muddatlarini koʻrsatgan holda) va uni soʻndirish muddatlari.

62. Emitent tomonidan asosiy faoliyatni amalga oshirish bilan bogʻliq boʻlmagan, emitent majburiyatlarining balans qiymatining 10 va undan ortiq foizini tashkil etadigan kreditorlik qarzi toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

emitentning kreditorlari nomi;

toʻlanishi lozim boʻlgan tegishli summa (yaqin 12 oy ichida choraklar boʻyicha taqsimlanadi, qolgan summalar yillar boʻyicha alohida, qarzni uzish muddatlarini koʻrsatgan holda koʻrsatiladi) va uni soʻndirish muddatlari.

63. Soʻndirilmagan kreditlar (qarzlar) toʻgʻrisidagi quyidagi maʼlumotlar:

kredit tashkiloti (qarz beruvchi)ning nomi;

kredit (qarz) shartnomasining asosiy shartlari;

kredit (qarz) shartnomasining yakunlanish sanasi;

kredit (qarz) shartnomasining soʻndirilmagan toʻlov qismi, soʻmda.

64. Soliq toʻlovlari boʻyicha muddati oʻtib ketgan qarz miqdori, soʻmda (raqamlarda va soʻz bilan koʻrsatiladi).

65. Emitent aktivlari balans qiymatining 10 va undan ortiq foizini tashkil qiluvchi emitent investitsiyalari toʻgʻrisidagi maʼlumotlar. Agar barcha investitsiyalarning umumiy summasi emitent aktivlari balans qiymatining 10 foizini tashkil qilsa ham ushbu band toʻldiriladi.

6-bob. Yakuniy qoidalar

66. Maʼqullangan emissiya risolasi quyidagilarda elektron shaklda majburiy tarzda eʼlon qilinishi lozim:

a) fond birjasining rasmiy veb-saytida;

b) emitentning rasmiy veb-saytida.

67. Chiqarish shartlari oʻzgarganligi toʻgʻrisida maʼlumot (oʻzgartirish kiritish tartibi, talab etiladigan kvorumlar va ovoz berish).

68. Mazkur Risola nusxalari va asl nusxasi bilan tanishish tartibi va joyi toʻgʻrisida maʼlumot.

69. Qimmatli qogʻozlarni chiqarish shartlari joylashtiriladigan axborot-maʼlumotnoma tizimlari, davriy bosma nashrlarning manzillari va nomlari.

70. Emitentning fikriga koʻra emitentning qimmatli qogʻozlarini sotib olish toʻgʻrisida qaror qabul qilish uchun muhim hisoblangan boshqa maʼlumotlar.

Izoh:

1. Mazkur qimmatli qogʻozlar chiqarilishini joylashtirishda ishtirok etayotgan jalb qilingan maslahatchilar, tashkilotlar, shuningdek taʼminot taqdim etgan shaxslar va jalb qilingan baholovchi tashkilotlar quyidagi maʼlumotlarni koʻrsatgan holda ushbu risolani tasdiqlaydilar:

tashkiliy-huquqiy shaklini oʻz ichiga olgan yuridik shaxsning toʻliq nomi, rahbarning F.I.O.;

taʼminotni taqdim etgan jismoniy shaxsning F.I.O.;

risolani tasdiqlash sanasi.

2. Agar mazkur Risolaning bandlarini (kichik bandlarini) toʻldirishda salbiy (yoʻq) javob nazarda tutilsa, toʻliq va batafsil javob berish lozim.

3. Mazkur Risolaning 3-bobi 20-bandi “z” — “l” kichik bandlarida nazarda tutilgan maʼlumotlar obligatsiyalar chiqarilishi boʻyicha taʼminot, bank kafolati, sugʻurta polisi va sugʻurta shartnomasi taqdim etilgan taqdirda oshkor qilinadi.

4. Risola sahifalari raqamlangan boʻlishi kerak. Sahifalarni raqamlash 3-sahifadan boshlanadi (birinchi va ikkinchi sahifalar — bu titul varagʻi va titul varagʻining orqa tomoni).

5. Risola davlat organi tomonidan tasdiqlangan taqdirda, mazkur risola ushbu organ muhri bilan tasdiqlanadi.

6. Mazkur Risolaga quyidagilarning nusxalari ilova qilinadi:

emissiya risolasi tasdiqlanishidan oldingi hisobot davri uchun moliyaviy hisobot standartlariga (BHMS yoki MHXS) muvofiq tuzilgan buxgalteriya balanslari va moliyaviy hisobotlar;

moliyaviy hisobotlar boʻyicha auditorlik xulosalari;

chet el valyutasidagi mablagʻlar manbai mavjudligini tasdiqlovchi hujjatlar.

Kapital bozori sohasida “Tartibga solish qumdoni” maxsus huquqiy rejimi doirasida chet el valyutasida ifodalangan obligatsiyalarni chiqarish, joylashtirish, muomalada yuritish va soʻndirish toʻgʻrisidagi nizomga 2-ILOVA

Emitentning mablagʻlardan maqsadli foydalanish va kovenantlarni hisoblash toʻgʻrisidagi

HISOBOT

Izoh:

Qarz yuki koeffitsiyenti — (a) emitentning foizlar toʻlanishi nazarda tutilgan barcha majburiyatlari summasi, xususan balans passivining 570, 580, 730 va 740-satrlari yigʻindisining (b) emitentning oxirgi 4 ta yakunlangan chorakdagi asosiy faoliyatdan koʻrgan foydasiga (moliyaviy natijalar toʻgʻrisidagi hisobotning 100-satri) nisbati sifatida hisoblanadi;

Qarzga xizmat koʻrsatish koeffitsiyenti — (a) emitentning oxirgi 4 ta yakunlangan chorakdagi asosiy faoliyatdan koʻrgan foydasining (moliyaviy natijalar toʻgʻrisidagi hisobotning 100-satri) (b) oldingi 4 chorak uchun amaldagi kreditlar boʻyicha foiz toʻlovlari, (v) kelgusi 4 chorak uchun navbatdagi obligatsiyalar chiqarilishi boʻyicha foiz toʻlovlari va (g) 4 chorak uchun navbatdagi obligatsiyalar chiqarilishi doirasidagi asosiy qarz boʻyicha kelgusi soʻndirishlar summasiga nisbati sifatida hisoblanadi;

Joriy likvidlik koeffitsiyenti — (a) joriy aktivlar summasining (balans aktivining 390-satri) (b) emitentning joriy majburiyatlari summasiga (balans passivining 770-satri) nisbati sifatida hisoblanadi.