Выпуска, регистрации и учета обращения ценных бумаг через депозитарии (118-сон)

12.01.1995

Правила

[Зарегистрированы Министерством юстиции Республики Узбекистан от 12 января 1995 г. Регистрационный № 118)

Настоящие Правила разработаны во исполнение пункта 5 постановления Кабинета Министров Республики Узбекистан от 8 июня 1994 года № 285 «О мерах по обеспечению эффективной деятельности Республиканской фондовой биржи «Тошкент» и развитию инфраструктуры рынка ценных бумаг» и регламентируют порядок выпуска, регистрации, хранения и учета обращения ценных бумаг на территории Республики Узбекистан через депозитарии в соответствии с действующим законодательством.

1. ОБЩИЕ ПОНЯТИЯ И ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Основные понятия.

Депозитарий — юридическое лицо, оказывающее услуги по хранению и/или учету принадлежности прав по тем ценным бумагам, которые хранятся в нем.

Депозитарная деятельность — предоставление услуг по хранению ценных бумаг и/или учету прав на эти ценные бумаги.

Деятельность, сопутствующая депозитарной:

передача информации, связанной с владением ценной бумагой, от эмитента (реестродержателя) депонентам (клиентам) и от депонентов эмитенту (реестродержателю) ценных бумаг;

получение доходов по ценным бумагам, хранящимся в Депозитарии, с последующим их переводом на банковские счета депонентов;

учет обременения ценных бумаг депонентов обязательствами, а также их прекращения;

ведение по договору с эмитентом реестров владельцев именных ценных бумаг;

передача ценных бумаг по поручению депонентов третьими лицами;

проверка ценных бумаг на подлинность и платежность;

клиринг по ценным бумагам;

инкассация и перевозка ценных бумаг;

изъятие из обращения ценных бумаг в соответствии с условиями их обращения;

регистрация сделок с ценными бумагами.

Депонент (клиент, владелец) — лицо, которое на договорных основах пользуется услугами Депозитария по хранению ценных бумаг, и/или учету принадлежности прав по тем ценным бумагам, которые хранятся в депозитарии. Депонентом Депозитария может быть как владелец ценных бумаг, так и другой депозитарий.

Договор счета депо (депозитарный договор) — договор между депозитарием и депонентом, регулирующий их отношения по поводу депозитарной деятельности.

Счет депо — совокупность записей в учетных регистрах Депозитария, необходимая для исполнения Депозитарием договора счета ДЕПО с депонентом.

Домицилиант счета депо — Депозитарий, открывший счет депо депоненту (владельцу счета депо).

Оператор счета депо — юридическое лицо, не являющееся владельцем счета депо, но имеющее право на основании полномочий, полученных от депонента, отдавать Депозитарию распоряжения на выполнение операций со счетом депо этого депонента. Депонент может уполномочивать несколько лиц на основании различных договоров на выполнение функций операторов его счета депо. При этом полномочия различных операторов одного и того же счета депо не должны пересекаться между собой и с полномочиями самого владельца счета депо, для чего Депозитарий открывает различные разделы этого счета депо для отдельного учета операций, осуществляемых разными операторами и самим депонентом. У каждого счета депо должен существовать, как минимум, один раздел.

Распорядитель счета депо — физическое лицо, которое либо само является владельцем счета депо, либо поверенным владельца счета депо, либо ответственным сотрудником оператора счета депо, и которое имеет право подписи на всех документах, связанных с операциями по счету депо. Распорядителя счета назначает владелец или оператор счета.

Закрытый способ хранения ценных бумаг в Депозитарии (обособленное хранение) — способ учета принадлежности прав по ценным бумагам, которые хранятся в Депозитариях, при котором Депозитарий обязуется принимать и исполнять поручения депонента в отношении любой конкретной ценной бумаги индивидуальных признаков (таких как номер, серия, разряд).

Открытый способ хранения ценных бумаг (коллективное хранение) — способ учета принадлежности прав по тем ценным бумагам, которые хранятся в Депозитариях, при котором депонент может давать поручения Депозитарию только по отношению к определенному количеству однотипных ценных бумаг, учтенных на его счете депо, без указания их индивидуальных признаков (таких как номер, серия, разряд).

Глобальный сертификат — документ, оформляющий весь выпуск ценных бумаг или его часть в безналичной форме и хранящийся в Депозитарии, включающий в себя все реквизиты, требуемые для единичного сертификата, перечень общих условий эмиссии и обращения данного выпуска ценных бумаг.

Тип ценных бумаг — совокупность ценных бумаг одного эмитента, идентичных по правам, вытекающим из владения ими.

Единичный сертификат — документ, удостоверяющий право владения одной ценной бумагой одного типа.

Суммарный сертификат — документ, удостоверяющий право владения несколькими ценными бумагами одного типа.

Выпуск ценных бумаг — установленная законодательством процедура, в соответствии с которой эмитент реализует ценные бумаги первым владельцам.

Наличная форма выпуска ценных бумаг — форма выпуска ценных бумаг, при которой собственник ценной бумаги вправе требовать от эмитента выдачи ценной бумаги в физической форме (единичными или суммарными сертификатами).

Безналичная форма выпуска ценных бумаг — форма выпуска ценных бумаг, при которой глобальный сертификат данного выпуска обязательно помещается на хранение в Депозитарий, а права по ценным бумагам отражаются в виде записи в учетном регистре Депозитария.

Реестродержатель — юридическое лицо, оказывающее услуги по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг на основании полномочий, полученных от эмитента этих ценных бумаг.

Номинальный держатель — лицо, осуществляющее хранение ценной бумаги на основании договора с владельцем, не являясь собственником этой ценной бумаги.

Поручение — распоряжение клиента, предписывающее Депозитарию совершать какие-либо действия в связи со счетом депо — в Депозитарии, отданное им в соответствии с установленными правилами.

Счет «Лоро» (междепозитарный корреспондентский счет «Лоро») — счет депо, открываемый Депозитарием депозитарию — депоненту при установлении с последним корреспондентских отношений.

Операции — действия Депозитария, производимые для исполнения поручений владельцев счета или распоряжений иных лиц, имеющих на такое распоряжение право.

Выписка со счета депо — документ, выдаваемый Депозитарием владельцу счета и подтверждающий его права на находящиеся на счете депо ценные бумаги, а также подтверждающий прием поручений и совершение операций по счету депо.

Реестр владельцев именных ценных бумаг — составленный на определенную дату список лиц с указанием их реквизитов и количества зарегистрированных за этими лицами именных ценных бумаг.

Клиринг по ценным бумагам — вычисление взаимных обязательств и требований по поставке (переводу) ценных бумаг участников операций с ценными бумагами.

1.2. Депозитарную деятельность могут осуществлять следующие юридические лица:

инвестиционные институты (кроме инвестиционных консультантов, инвестиционных фондов);

банки;

фондовые биржи (фондовые отделы бирж);

специализированные депозитарии, осуществляющие депозитарную деятельность как исключительную.

1.2.1. Депозитарная деятельность осуществляется только при наличии соответствующей лицензии, полученной в уполномоченном органе. Данная лицензия предоставляет ее обладателю право осуществлять также деятельность, сопутствующую депозитарной.

1.2.2. Депозитарий вправе вносить изменения и дополнения в свои учредительные документы только по согласованию с лицензирующим органом.

1.2.3. Депозитарию присваивается регистрационный номер, правила составления которого определяются лицензирующим органом. Лицензирующий орган ведет реестр депозитариев, получивших лицензию на осуществление депозитарной деятельности.

1.2.4. При выявлении факторов осуществления депозитарной деятельности без наличия лицензии лицензирующий орган вправе обратиться в судебные органы с представлением о прекращении деятельности данного юридического лица.

1.2.5. При выявлении факторов осуществления депозитарной деятельности в нарушение настоящих Правил лицензирующий орган вправе отозвать лицензию, публикуя сообщение об этом в средствах массовой информации.

1.3. Ограничение деятельности депозитария.

1.3.1. По ценным бумагам депонентов (клиентов) депозитарий не вправе:

осуществлять от своего имени операции, в том числе залоговые.

Инвестиционные институты (кроме инвестиционных консультантов и инвестиционных фондов) и банки, выполняющие функции депозитариев, могут осуществлять от своего имени операции, в том числе залоговые, с ценными бумагами депонента (клиента) на основании отдельного договора с депонентом (клиентом);

выступать в качестве доверительного собственника и передавать без специального поручения депонента (клиента) принятые на хранение ценные бумаги и доверительную собственность или в управление третьим лицам;

представлять интересы депонентов (клиентов) на общих собраниях акционеров;

обеспечивать принятыми на хранение ценными бумагами депонентов (клиентов) собственные обязательства или обязательства третьих лиц.

1.3.2. Специализированный депозитарий не вправе заключать сделки купли-продажи, комиссии, поручения, дарения, мены и аренды с ценными бумагами депонентов (клиентов), а также осуществлять совместную деятельность с депонентами (клиентами).

2. ВЫПУСК И РЕГИСТРАЦИЯ ЦЕННЫХ БУМАГ

2.1. Эмитент обязан зарегистрировать выпуск ценных бумаг, независимо от формы выпуска (наличная, безналичная) в соответствующих финансовых органах, осуществляющих государственную регистрацию и может разместить их в депозитарии.

2.2. В случае, если на рынке ценных бумаг обращается несколько выпусков ценных бумаг одного эмитента, каждый из них регистрируется в соответствии с п. 2.1 настоящих Правил.

2.3. Выпуск ценных бумаг может осуществляться либо в наличной, либо безналичной форме.

2.4. Форма выпуска (наличная или безналичная) выбирается эмитентом и в обязательном порядке указывается в проспекте эмиссии и в официальных объявлениях о выпуске в средствах массовой информации.

2.5. При наличной форме выпуска эмитент обеспечивает изготовление бланков (сертификатов) ценных бумаг, причем сертификаты могут быть как единичные, так и суммарные.

2.6. Владельцы ценных бумаг наличных выпусков имеют право требовать от эмитента выдачи бланков (сертификатов) ценных бумаг или в случае, если эмиссия целиком помещается на хранение в Депозитарий, документов (свидетельств об открытии счета депо, выписок со счета депо) депозитария, удостоверяющих право владения принадлежащими им ценными бумагами.

2.7. Запрещается выпускать в обращение два или более сертификатов, представляющих одну ценную бумагу.

2.8. Единичные или суммарные сертификаты должны изготавливаться в соответствии с правилами и стандартами, предусмотренными для изготовления бланков ценных бумаг.

2.9. В том случае, когда количество передаваемых акций меньше, чем количество акций, удостоверенных сертификатом акций, номинальный держатель выдает один сертификат на количество передаваемых акций на имя приобретателя акций и один сертификат на имя лица, осуществляющего передачу, на оставшееся у него количество акций, при этом первоначальный сертификат погашается номинальным держателем.

2.10. В случае дробления, консолидации или обмена акций при регистрации акционерного общества сертификаты акций, находящиеся в обращении, не подлежат обмену на новые до момента их возвращения номинальному держателю в связи с передачей прав на акции. Новый сертификат акции должен содержать данные, связанные с изменениями, произошедшими в результате дробления, консолидации или обмена акций при реорганизации акционерного общества, включая, в случае необходимости, данные о новом полном и официальном наименовании акционерного общества и количестве, типе и номинальной стоимости акций.

2.11. При безналичной форме выпуска ценных бумаг эмитент оформляет на весь выпуск единый (Глобальный) сертификат и в обязательном порядке передает его по договору в Депозитарий.

Образец Глобального сертификата представляется в регистрирующие органы при регистрации ценных бумаг в установленном порядке.

2.12. Глобальный сертификат депонируется в хранилище Депозитария, который ведет учет прав по ценным бумагам, оформленных этим глобальным сертификатом.

2.13. Первичное размещение выпуска ценных бумаг в безналичной форме отражается переводами на счет депо инвесторов со счета депо эмитента.

3. ОБЩИЕ ПРИНЦИПЫ УЧЕТА ЦЕННЫХ БУМАГ

3.1. Передача на хранение ценных бумаг в Депозитарий осуществляется на основании договора счета депо, заключаемого с депонентом в письменной форме.

3.2. Договор счета депо (Договор) является консессуальным. При его заключении от депонента не требуется немедленного депонирования каких-либо ценных бумаг.

3.3. На основании договора депоненту открывается внебалансовый счет депо, на котором учитываются права собственности депонента на хранящиеся ценные бумаги. Депонент вправе требовать перевода числящихся за собой ценных бумаг на хранение в другой депозитарий.

3.4. Депозитарий имеет право привлекать на договорных отношениях юридических лиц к исполнению обязанностей по хранению и обслуживанию ценных бумаг депонента с обязательным его уведомлением, если это прямо им не запрещено депонентом.

3.5. Депозитарий регистрирует различные обязательства депонентов перед третьими лицами.

3.6. Депозитарий по соглашению с депонентом осуществляет рассылку информации, предоставляемой эмитентом для инвесторов.

3.7. Передача хранящихся ценных бумаг осуществляется на основании специальных распорядительных документов — поручений депонента, а также по другим основаниям, предусмотренным законодательством для уступки требования и оформляется специальными записями в учетных регистрах. Передачей ценной бумаги признается зачисление ценной бумаги на счет депо, списание ценной бумаги со счета депо, перевод ценной бумаги по счетам депо.

3.8. Депозитарий обязан предоставлять всю имеющуюся у него информацию по требованию уполномоченных государственных органов в установленном законодательством порядке.

3.9. Депозитарии своевременно сообщают друг другу все получаемые от эмитентов ценных бумаг текущие изменения в учредительных документах и величине уставного капитала эмитентов, порядок и дату выплаты дивидендов, доходов или процентов, а также другую информацию, касающуюся обращения ценных бумаг и исполнения обязательств по ним.

3.10. Депозитарий не вправе разглашать оказывающуюся в его распоряжении информацию об операциях с ценными бумагами. Передача информации или иное ее разглашение может осуществляться только с письменного согласия Депонента без ограничения срока давности.

3.11. Депозитарий выдает депонентам выписки со счетов депо, которые подтверждают факт хранения соответствующих ценных бумаг на счете депо. Эти выписки ценными бумагами не являются. Депозитарий обязан бесплатно выдавать депоненту первую выписку со счета депо.

3.12. Учет ценных бумаг в депозитарии осуществляется по балансовому принципу (баланс «депо»): по активу и пассиву.

3.13. Изменение состояния счетов осуществляется в день (дату) валютирования, т. е. в день, который четко указан в поручениях или устанавливается единообразно в соответствии с операционными условиями и в который ценные бумаги должны списываться или зачисляться (в зависимости от типа операции) на соответствующие счета.

4. ФОРМЫ ХРАНЕНИЯ ЦЕННЫХ БУМАГ

4.1. Допускаются закрытая и открытая формы хранения ценных бумаг в Депозитариях.

4.2. Депоненты ценных бумаг, находящихся в открытом хранении, являются владельцами доли в праве собственности на ценные бумаги соответствующего выпуска, которая пропорциональна количеству переданных ими на хранение ценных бумаг этого выпуска. Депонент ценных бумаг, находящихся в открытом хранении, вправе распоряжаться своей долей в коллективном фонде ценных бумаг без получения на то согласия других долевых собственников этого коллективного фонда, что должно быть закреплено в депозитарных договорах с каждым депонентом.

4.3. Депонент ценных бумаг наличного выпуска, находящихся в открытом хранении, не вправе требовать возврата ему тех же бланков или сертификатов, которые были первоначально переданы на хранение, но вправе требовать выдачи ему такого количества ценных бумаг или их сертификатов, которое соответствует его доле в коллективном фонде ценных бумаг.

4.4. Ценные бумаги принимаются в закрытое хранение, если это специально оговорено в договоре счета депо. При этом депонент остается собственником именно тех ценных бумаг, которые были приняты Депозитарием на хранение.

5. РЕЕСТР ВЛАДЕЛЬЦЕВ ИМЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ

5.1. Эмитент именных ценных бумаг обязан вести (или поручить вести третьему лицу — реестродержателю) реестр владельцев этих ценных бумаг по установленной законодательством форме.

5.2. В качестве реестродержателя может выступать Депозитарий.

5.3. Реестродержателю (кроме эмитента) запрещается заключение сделок с теми ценными бумагами, реестр которых он ведет.

5.4. Ведение реестра владельцев именных ценных бумаг может осуществляться как на бумажных носителях, так и в виде электронных записей.

5.5. Реестр владельцев может содержать данные о номинальных держателях ценных бумаг и/или реальных владельцев ценных бумаг.

Реальными владельцами ценных бумаг именуются лица, которым ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином имущественном праве.

5.6. Номинальным держателем ценных бумаг может являться Депозитарий, хранящий данные ценные бумаги.

5.6.1. Права номинального держателя ценных бумаг возникают в силу договора, заключаемого с реальным владельцем или другим номинальным держателем.

5.6.2. Номинальный держатель ценных бумаг в отношении ценных бумаг, держателем которых он является по поручению другого лица, обязан осуществлять операции с ценными бумагами исключительно по поручению и в соответствии с договором, заключенным с лицом, по поручению которого он держит ценные бумаги.

5.6.3. Ценные бумаги, которые номинальный держатель ценных бумаг держит по поручению своих клиентов, не подлежат взысканию в пользу кредиторов номинального держателя.

5.6.4. По запросу эмитента или реестродержателя номинальный держатель обязан предоставить полный список реальных владельцев именных ценных бумаг, находящихся на хранении.

5.7. Выписка из реестра владельцев именных ценных бумаг выдается эмитентом или реестродержателем, является документом, подтверждающим право владения именными ценными бумагами и должна содержать следующие данные:

наименование (Ф.И.О.) владельца именной ценной бумаги;

количество и реквизиты ценных бумаг, записанных в реестре на имя данного владельца;

наименование эмитента;

дату, на которую выписка из реестра подтверждает записи о ценных бумагах, зарегистрированных на имя данного владельца.

6. ОСОБЕННОСТИ УСТУПКИ ПРАВ ТРЕБОВАНИЯ ПО ИМЕННЫМ ЦЕННЫМ БУМАГАМ

6.1. Именные ценные бумаги передаются в порядке, предусмотренном для уступки прав требования в соответствии с действующим законодательством, включая надлежащее уведомление лица, обязанного по ценным бумагам-эмитента. При этом уведомление реестродержателя об уступке прав требования на именные ценные бумаги считается одновременно и уведомление эмитента.

6.2. Владельцы именных ценных бумаг могут от своего имени поручать уведомление эмитента или реестродержателя об уступке прав требования третьим лицам.

6.3. Эмитент несет ответственность перед новым владельцем именной ценной бумаги с момента уведомления его или реестродержателя об уступке прав требования в пользу нового владельца.

6.4. При хранении ценных бумаг в Депозитарии обязанность уведомления эмитента или реестродержателя об уступке прав требования может быть возложена на Депозитарий, что должно быть закреплено в соответствующих договорах.

6.5. Сообщение о реальных владельцах именных ценных бумаг, врученное Депозитарием реестродержателю, считается надлежащим уведомлением эмитента об уступке прав требования в пользу данных реальных владельцев именных ценных бумаг.

6.6. Если эмитент или реестродержатель не был уведомлен о состоявшейся уступке требования на именную ценную бумагу, то исполнение обязательств по такой ценной бумаге в пользу предыдущего владельца считается надлежащим исполнением.

6.7. Уведомление об уступке прав требования по именной ценной бумаге должно содержать полные наименования предыдущего и нового владельцев, их адреса, понятное описание выпуска ценных бумаг и количество переуступаемых ценных бумаг этого выпуска.

7. РЕГИСТРАЦИЯ СДЕЛОК С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ

7.1. Регистрация сделок с ценными бумагами служит для целей налогообложения.

7.2. Депозитарий может регистрировать сделки с ценными бумагами между любыми собственниками, взимая при этом налог на операции с ценными бумагами в соответствии с законодательством и регистрационный сбор, который является доходом депозитария.

7.3. Основанием для регистрации сделок купли-продажи ценных бумаг в Депозитарии является соответствующий документ (договор купли-продажи, дарственная и т. п.).

8. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ СЧЕТА ДЕПО

8.1. Договор счета депо должен содержать следующие положения:

сведения о Депозитарии и депоненте;

однозначное определение предмета договора: предоставление услуги по хранению ценных бумаг и/или учета прав по тем ценным бумагам, которые хранятся в Депозитариях, а также услуг по осуществлению соответствующих видов деятельности, сопутствующих депозитарной;

срок действия договора;

порядок определения формы хранения (открытой или закрытой) ценных бумаг депонента;

указание на то, что Депозитарий не является собственником ценных бумаг депонента, переданных Депозитарию;

возможность (или невозможность) Депозитария передоверять хранение ценных бумаг депонента другим Депозитариям;

ответственность Депозитария за убытки, понесенные депонентом и эмитентом из-за несоблюдения Депозитарием условий договора и правил депозитарной деятельности, установленных законодательством Республики Узбекистан;

размер и порядок оплаты услуг Депозитария, предусмотренных договором, а также возможные полномочия Депозитария по взиманию за свои услуги за счет каких-либо видов доходов по этим ценным бумагам или от отчуждения ценных бумаг, находящихся на хранении в Депозитарии;

форму и периодичность отчетности Депозитария перед депонентом;

права и обязанности сторон, включая обязательство Депозитария соблюдать коммерческую тайну об операциях депонента;

ответственность сторон за нарушение условий договора и правил депозитарной деятельности.

8.2. Договор счета депо в обязательном порядке должен включать в себя также следующие обязанности Депозитария:

регистрировать факты обременения ценных бумаг депонента обязательствами;

уведомлять каждого из своих кредиторов, предоставивших Депозитарию кредит под обеспечение, о невозможности притязаний к ценным бумагам депонента;

не предпринимать иных действий в отношении ценных бумаг депонента, кроме действий, предпринимаемых по указаниям депонента, представленным в определенной договором счета депо форме;

осуществлять права в отношении ценных бумаг депонента только в соответствии с распоряжениями депонента и запрашивать распоряжения депонента с тем, чтобы иметь возможность своевременно осуществлять такие права;

не представлять кому-либо, кроме случаев и в объемах, определенных законодательством, какую-либо информацию о депоненте и его счете;

регистрироваться при наличии разрешения депонента у держателя реестра в качестве номинального держателя или у другого номинального держателя принятых на хранение именных ценных бумаг;

вести отдельный от других счет депо депонента, с указанием даты и основания каждой операции зачисления и списания ценных бумаг со счета;

подтверждать путем выдачи выписок со счета депо любые изменения количества ценных бумаг на счете;

при получении доходов на ценные бумаги депонента переводить их на счет депонента в течение одного операционного дня;

обеспечивать по распоряжению депонента снятие ценных бумаг с хранения путем оформления и выдачи ценных бумаг (наличной формы выпуска) или перевода ценных бумаг на счета депо депонента в другие Депозитарии;

исполнять распоряжения депонента о переводе третьим лицам ценных бумаг депонента;

обязательство депозитария не использовать информацию о депоненте и его счете депо для совершения деяний, наносящих или могущих нанести ущерб законным правам и интересам депонента.

8.3. Депозитарий не вправе включать в договор счета депо в качестве обязательного условия его заключения какие-либо ограничения прав депонента по распоряжению депонированными ценными бумагами или по реализации депонентом прав, удостоверенных депонированными ценными бумагами, за исключением ограничений, указанных в действующем законодательстве или в проспекте эмиссии данных ценных бумаг.

8.4. Помимо вышеперечисленных договор счета депо может содержать и другие условия осуществления депозитарной деятельности, не противоречащие настоящим Правилам по действующему законодательству.

9. ОТКРЫТИЕ СЧЕТА ДЕПО

9.1. Депозитарий открывает счета депо на основании:

отдаваемого клиентом поручения на открытие счета депо. Отдача поручения на открытие счета депо сопровождается заключением между клиентом и Депозитарием договора счета депо;

поручения клиента об открытии счета для третьего лица.

9.2. При отдаче поручения на открытие счета депо клиентом заполняется карточка владельца счета депо с образцами подписей и оттиском печати (для юридических лиц). Нотариального заверения подписей и печатей при заполнении карточки не требуется. При открытии счета депо владельцу счета выдается на руки свидетельство (справка) об открытии счета, заверенное Депозитарием.

9.3. Депозитарием владельцу счета депо присваивается код, являющийся последовательностью алфавитно-цифровых символов латинского алфавита и входящий составной частью в номер его счета депо.

9.4. При открытии счета депо на основании поручения клиента об открытии счета на имя третьего лица, клиент должен предоставить в Депозитарий карточку счета и договор счета депо, подписанные этим третьим лицом. При этом предоставление доверенности от третьего лица на имя клиента не требуется.

10. ЗАКРЫТИЕ СЧЕТА ДЕПО

10.1. Закрытие счета депо осуществляется Депозитарием по поручению владельца счета, либо по решению правопреемника владельца счета, либо по решению суда в соответствии с действующим законодательством.

10.2. Перед закрытием счета оставшиеся на нем ценные бумаги должны быть переведены на другой счет владельца счета, счет правопреемника владельца счета или иной счет в соответствии с основаниями для закрытия счета.

10.3. При закрытии счета депо владельцу счета, правопреемнику владельца счета или судебному органу выдается выписка о закрытии счета депо.

11. ИЗМЕНЕНИЕ РЕКВИЗИТОВ СЧЕТА ДЕПО

11.1. Изменение реквизитов счета депо производится:

для граждан в тех случаях, когда владелец счета остается прежним, но возникает необходимость в изменении каких-либо реквизитов счета депо;

для юридических лиц в случае возникновения необходимости в изменении каких-либо реквизитов счета депо, не связанной с реорганизацией, а также в случае реорганизации или ликвидации с возникновением единственного правопреемника.

11.2. В остальных случаях при возникновении необходимости в изменении каких-либо реквизитов счета депо производится открытие нового счета, перевод ценных бумаг со старого счета на новый и закрытие старого счета. При этом к поручению на перевод ценных бумаг прилагаются документы, на основании которых производится перевод по счетам.

11.3. При реорганизации юридических лиц, а также для подтверждения правопреемства необходимо предоставить в Депозитарий копии зарегистрированных Учредительных документов реорганизованных юридических лиц, свидетельства о регистрации и решения органов управления юридических лиц о переходе имущества.

11.4. Изменение реквизитов счета депо производится на основании предоставления в Депозитарий оформленной в соответствии с Правилами новой карточки владельца счета с измененными реквизитами и прилагаемых к ней документов, на основании которых произведено изменение реквизитов счета депо.

12. ИЗМЕНЕНИЕ ПОДПИСЕЙ

12.1. В случае изменения первых или вторых подписей в карточке владельца счета юридического лица, а также при замене печати производится замена карточки без изменения номера счета и иных реквизитов.

12.2. При смене руководителей предприятия необходимо предоставить Устав данного юридического лица, регламентирующий порядок избрания (назначения) руководителя, а также решение (постановление, приказ, протокол) о назначении нового руководителя и о переводе (увольнении) прежнего. Документом, подтверждающим назначение нового главного бухгалтера предприятия или иного лица с правом подписи, по счету, является приказ руководителя.

13. РАСПОРЯЖЕНИЕ СЧЕТОМ ДЕПО

13.1. Операции со счетами депо производятся Депозитарием на следующих основаниях:

поручений, принятых к исполнению от владельца счета;

распоряжений иных лиц, имеющих на такое распоряжение право в соответствии с действующим законодательством и настоящими Правилами;

договоров, предусматривающих операции со счетами депо без отдачи отдельных поручений в случае признания Депозитарием договоров такого типа в качестве оснований для совершения операций.

13.2. Порядок отдачи поручений. Поручения на операции со счетами депо принимаются либо непосредственно от владельца счета, либо от распорядителя счета.

13.2.1. Непосредственной считается отдача поручения, заверенного подписями лиц и печатями организаций, указанных в карточке владельца счета. При этом производится сверка подписей и печатей с образцами из карточки владельца счета.

13.2.2. Отдача поручений по доверенности.

Доверенности оформляются в соответствии с действующим законодательством. Доверенность от юридического лица заверяется подписями лиц, указанных в карточке владельца счета, и печатью. Доверенность от граждан заверяется нотариально или Депозитарием.

Доверенность может быть выдана гражданином в присутствии ответственного сотрудника Депозитария с предъявлением доверителем удостоверяющего личность документа, зарегистрированного в карточке владельца счета. В этом случае нотариального заверения доверенности не требуется.

Доверенность может быть оформлена на совершение единичной операции либо на совершение операций в течение оговоренного срока.

Доверенность изымается ответственным сотрудником Депозитария и хранится вместе с прочими принятыми в связи с операциями по счету депо документами.

Аннулирование доверенности производится в установленном законом порядке.

13.3. Поручение может быть отдано путем личной явки владельца счета или его доверенного лица в Депозитарий, а также средствами факсимильной или электронной связи.

13.3.1. При личной явке поручения сдаются в Депозитарий в виде заполненных клиентом бланков установленной формы.

Копия поручения заверяется Депозитарием и возвращается клиенту. Только этот экземпляр может служить основанием для предъявления претензий Депозитарию.

13.3.2. Предоставление клиенту права распоряжения счетом с помощью средств факсимильной или электронной связи регулируется отдельными соглашениями Депозитария с клиентом.

14. СНЯТИЕ ПОРУЧЕНИЙ С ИСПОЛНЕНИЯ

14.1. С момента получения Депозитарием какого-либо поручения и до момента его исполнения возможно прекратить исполнение этого поручения путем отдачи специального Поручения об отмене поручения.

14.2. Не может быть отменено исполнение поручений, предусматривающих блокирование ценных бумаг и иные виды гарантий, выдаваемых Депозитарием. Такие поручения могут быть отменены только с ведома той стороны, которой выданы гарантии.

14.3. При отдаче Поручения об отмене поручения о прекращении исполнения оповещаются владельцы всех счетов, участвующих в операции.

15. ВЫПИСКА СО СЧЕТА ДЕПО

15.1. Выписка со счета депо заверяется Депозитарием и является единственным документом, подтверждающим состояние счета депо и проведение с ним операции.

15.2. Выписка может высылаться депоненту на регулярной основе в соответствии с указанным депонентом графиком в договоре счета депо.

15.3. Выписка может выдаваться депоненту по требованию. Для этого депонент сдает в Депозитарий Поручение на выдачу выписки.

15.4. Депозитарий по соглашению с эмитентом осуществляет рассылку информации, предоставляемой эмитентом для депонентов (инвесторов). Рассылка производится на почтовые адреса, указанные в карточках депонентов.

16. ПРАВИЛА РАБОТЫ ДЕПОЗИТАРИЕВ-КОРРЕСПОНДЕНТОВ

16.1. Для хранения ценных бумаг своих клиентов и для осуществления расчетов по ним Депозитарий-корреспондент открывает в Депозитарии специальный Лоро-счет депо на основании договора об установлении корреспондентских отношений.

16.2. Для хранения собственных бумаг Депозитарий-корреспондент открывает в депозитарии отдельный счет депо.

16.3. Депозитарий-корреспондент обязан осуществлять хранение и учет доверенных ему ценных бумаг на счетах депо, используя систему нумерации счетов, известную Депозитарию.

16.4. Депозитарий-корреспондент не вправе разглашать оказывающуюся в распоряжении Депозитария-корреспондента информацию об операциях с ценными бумагами, производимых Депозитарием с другими лицами. Передача информации, опубликование или иное разглашение могут осуществляться только с письменного согласия Депозитария без ограничения срока.

16.5. Депозитарий-корреспондент обязан предоставлять всю имеющуюся у него информацию по требованию государственных контролирующих органов в установленном порядке и немедленно оповещать Депозитарий о таких требованиях.

16.6. Депозитарии должны обмениваться информацией, получаемой от эмитентов и касающейся изменений величины уставного капитала эмитентов, порядка и даты выплаты дивидендов или процентов, а также другой информацией, касающейся обращения ценных бумаг и исполнения обязательств по ним.

17. ГАРАНТИИ ДЕПОЗИТАРИЯ

17.1. Депозитарий несет ответственность за обеспечение обязательств депонента, связанных с учитываемыми на счете депо ценными бумагами, только в случае отдачи депонентом соответствующих поручений.

17.2. Учитываемые на счете депо в Депозитарии ценные бумаги могут быть заложены владельцем счета или переданы им в обеспечение каких-либо обязательств.

17.2.1. Для обеспечения залога организация, принимающая ценные бумаги в залог (в дальнейшем именуемая «залогодержатель»), может открыть счет депо в Депозитарии. Передача ценных бумаг в залог в этом случае оформляется путем перевода соответствующего количества ценных бумаг со счета депо залогодателя на счет депо залогодержателя с указанием залога в качестве основания операции.

17.2.2. Залогодатель вправе отдавать поручение на блокирование ценных бумаг с указанием залогодержателя, обязательства перед которым залогодатель просит гарантировать. В этом случае залогодатель получает заверенный Депозитарием документ, гарантирующий его обязательства перед залогодержателем.

17.3. В случае внесения в залог ценных бумаг, находящихся в закрытом хранении, Депозитарий по поручению залогодателя может составить заверенную опись номеров ценных бумаг для предоставления залогодержателю.

17.4. Переход залога в собственность залогодержателя осуществляется в установленном законодательством порядке и оформляется Депозитарием при предъявлении залогодержателем соответствующих документов.

17.5. Депозитарий вправе гарантировать иные обязательства депонента перед третьими лицами в порядке, описанном в пункте 17.2 настоящей части Правил.

Депозитарий обеспечивает исполнение этих обязательств путем перевода ценных бумаг на счет депо лица, обязательства перед которым были гарантированы.

18. ДЕНЕЖНЫЕ ВЫПЛАТЫ

18.1. Депозитарий осуществляет перечисление денежных платежей (дивидендов, процентов и иных выплат) депонентам в случае наличия соответствующего договора с эмитентом ценных бумаг.

18.2. Перечисление осуществляется по счетам для денежных расчетов, указанным в карточках владельцев счетов.

18.3. В случае отсутствия данного договора с эмитентом ценных бумаг Депозитарий предоставляет эмитенту реестр владельцев ценных бумаг на дату учета, включающий информацию о счетах владельцев для денежных расчетов. Ответственность за денежные выплаты в этом случае несет эмитент.

19. ПЛАТА ЗА ОПЕРАЦИИ

19.1. Депозитарием осуществляется взимание платы за операции в соответствии с принятыми в Депозитарии расценками.

19.2. Клиент производит оплату через кассу Депозитария или путем перечисления средств на расчетный счет Депозитария.

20. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ

20.1. В дальнейшем настоящие Правила могут дополняться Министерством финансов Республики Узбекистан по согласованию с Центральным банком разделами, конкретизирующими порядок и процедуры прохождения отдельных депозитарных операций, включая описание новых депозитарных операций, а также описание конкретных форм документов.

20.2. Министерство финансов Республики Узбекистан принимает и утверждает единые для Депозитариев стандарты относительно депозитарных операций, принципов составления входных документов, порядка междепозитарного взаимодействия.

20.3. При создании систем учета и документооборота Депозитарии могут руководствоваться «Рекомендациями по построению учета и документооборота в депозитариях» (приложение).

ПРИЛОЖЕНИЕ

РЕКОМЕНДАЦИИ

по построению учета и документооборота в депозитариях

1. КОНСТРУКЦИЯ СЧЕТА ДЕПО, СПРАВОЧНИКИ, ИНФОРМАЦИЯ, С КОТОРОЙ РАБОТАЕТ ДЕПОЗИТАРИЙ

1.1. «Актив» и «Пассив» депо.

1.1.1. Депозитарий учитывает ценные бумаги всех депонентов дважды — в разрезе их принадлежности (по «пассиву депо») и в разрезе их физического места хранения (по «активу депо»). В соответствии с этим счета депо в Депозитарии можно разделить на «активные» (для учета мест хранения ценных бумаг, например — собственное хранилище или другой Депозитарий) и «пассивные» (для учета принадлежности ценных бумаг, например, конкретному депоненту). Таким образом, применяется балансовый принцип: построение учета ценных бумаг в Депозитарии: «баланс депо».

1.1.2. Термины «актив» и «пассив» депозитарного учета отличаются от соответствующих терминов «денежного» балансового бухгалтерского учета. Ценные бумаги, учитываемые в Депозитарии и принадлежащие его депонентам, не отражаются по основному бухгалтерскому балансу Депозитария. Они учитываются лишь вне основного бухгалтерского баланса — на внебалансовых счетах. Если же Депозитарий является владельцем части ценных бумаг, им же учитываемых, то он отражает эти ценные бумаги как на своем основном бухгалтерском балансе, так в балансе депо (когда сам депозитарий указан в качестве владельца счета депо — депонента).

1.1.3. Ценные бумаги учитываются на балансе депо в штуках. В ряде случаев долговые обязательства могут учитываться по суммарной номинальной стоимости.

1.2. Счет депо включает в себя анкету счета депо и совокупность операционных записей, содержащих информацию об учитываемых на счете ценных бумагах.

1.3. Анкета счета депо содержит информацию, относящуюся к счету депо в целом, а операционная запись соответствует некоторому количеству ценных бумаг («порции») одного типа, находящихся в одном и том же режиме хранения в одном и том же разделе счета депо. К ценным бумагам, входящим в одну порцию, применимы одинаковые операции.

1.4. Операционная запись счета депо состоит их трех групп параметров:

Группа А — идентификаторы:

1. Идентификатор счета.

2. Идентификатор раздела.

Группа Б — параметры субсчета:

1. Код типа ценной бумаги.

2. Код режима или код места хранения.

Группа В — содержимое субсчета:

1. Остаток ценных бумаг.

2. Номер по журналу операций.

1.5. Группа А— идентификаторы.

1.5.1. Идентификатор счета депо — уникальный в рамках Депозитария номер счета депо, присваиваемый Депозитарием только при открытии счета (при заключении депозитарного договора с депонентом). Принцип присвоения номеров счета депо определяется самим Депозитарием или междепозитарными соглашениями. Идентификатор счета депо позволяет найти (дает ссылку) на анкету счета депо в специальном справочнике (картотеке, базе данных) анкет счетов депо. Анкета счета депо содержит данные о владельце счета, дате открытия счета и других особенностях ведения данного счета в соответствии с условиями депозитарного договора с конкретным депонентом. Анкета счета при необходимости может содержать также указание на «текущий статус счета» (например, «обычный свободный режим» — допускаются все обычные операции, «счет арестован» — не допускается никаких операций, «режим накопления» — возможны только зачисления на счет, «режим списания» — возможны только списания со счета, «счет заблокирован» — возможно только получение информации о состоянии счета и т. п.).

1.5.2. Для пассивных счетов депо их владельцами являются клиенты депозитария (депоненты), чьи ценные бумаги учитывает депозитарий. Поэтому идентификатор счета каждого пассивного счета депо дает ссылку на отдельную анкету счета конкретного владельца. В случае, если Депозитарий сам является владельцем части учитываемых им ценных бумаг, то он заводит на себя пассивный счет депо, идентификатор счета которого дает ссылку на анкету с данными о самом Депозитарии. В случае, если депонентом является другой Депозитарий, то в качестве идентификатора его счета депо (счета «Лоро») используется системный регистрационный номер депозитария депонента, установленный лицензирующим органом или междепозитарными соглашениями.

1.5.3. Для активных счетов депо в качестве их «владельца» всегда указывается сам Депозитарий, так как он помещает от своего имени принятые к хранению и учету ценные бумаги в хранилищах или других Депозитариях. В качестве идентификатора активного счета депо используется системный регистрационный номер данного Депозитария, установленный лицензирующим органом или междепозитарными соглашениями.

1.5.4. Идентификатор раздела — уникальный для каждого счета депо код раздела, по которому депонент может определить отдельного оператора счета. Принцип присвоения идентификатора раздела определяется самим Депозитарием или междепозитарными соглашениями. Идентификатор раздела позволяет найти (дает ссылку) на карточку (набор записей) в специальном справочнике (картотеке, базе данных) разделов данного счета депо. Записи о данном разделе содержат информацию об операторе счета депо (если данным разделом распоряжается не сам владелец) или на анкету владельца (если оператора данного раздела не назначено), о распорядителях счета депо, а также иную необходимую информацию. У пассивных счетов депо может быть несколько операторов (включая владельца). У активных счетов депо единственным владельцем счета является сам Депозитарий.

1.6. Группа. Б — параметры субсчета.

1.6.1. На счете депо могут учитываться ценные бумаги разных видов (например, акции) и среди них конкретные типы ценных бумаг (например, привилегированные акции с известным регистрационным номером, выпущенные определенным банком). Ценные бумаги одного типа могут находиться в разных режимах (для пассивных счетов) или в различных местах (для активных счетов) хранения. Сочетание типа ценных бумаг и режима (места) хранения однозначно идентифицирует субсчет счета депо.

1.6.2. Клиент Депозитария не должен заключать отдельный договор о хранении на счете депо нового типа ценных бумаг или о переводе их в другой режим хранения, т.е. открытие нового субсчета не требует заключения отдельного (повторного) договора Депозитария с депонентом. Порядок появления новых операционных записей на субсчете счета депо определяется регламентом работы Депозитария. У каждого счета депо может быть множество субсчетов, определяемых сочетанием типа ценных бумаг и режима (места) их хранения.

1.6.3. Код ценной бумаги — это принятый в Депозитарии регистрационный код ценных бумаг каждого типа. Возможно использование для идентификации типа ценных бумаг кода государственной регистрации, либо кода ISIN (в случае его отличия от кода государственной регистрации). При отсутствии кода государственной регистрации и кода ISIN Депозитарий может самостоятельно или по договоренности с другими Депозитариями определить используемый им код. Код ценной бумаги позволяет найти (дает ссылку) анкету данного типа ценных бумаг в справочнике (картотеке, базе данных) анкет типов ценных бумаг. На каждый тип ценных бумаг, с которым работает депозитарий, должна быть заведена отдельная анкета, содержащая все необходимые сведения об этом типе ценных бумаг.

1.6.4. Код режима хранения — принятый в Депозитарии внутренний код, определяющий совокупность возможных действий с ценными бумагами депонента, которые могут производиться как самим депонентом (оператором счета депо), так и Депозитарием. Список (перечень) всех возможных режимов хранения, используемых в Депозитарии, составляет План режимов хранения данного Депозитария. Код режима хранения дает ссылку на анкету в справочнике (картотеке, базе данных) с описанием всех действий и процедур, свойственных соответствующему режиму хранения. Пассивный счет депо, отражающий открытие счета депо Депозитария — депонента в Депозитарии — домицилиате, в учете Депозитария — домицилиата именуется счетом «Лоро» (междепозитарный корреспондентский счет «Лоро»).

1.6.5. Код места хранения — принятый в Депозитарии номер места хранения (нахождения) ценных бумаг, учет которых доверен данному Депозитарию его депонентами. Список всех используемых депозитарием мест хранения составляет План мест хранения данного Депозитария. Код места хранения дает ссылку на анкету конкретного места хранения (хранилища, организации-инкассатора, другого Депозитария), которая содержит все необходимые данные об этом месте хранения. Например, если Депозитарий передоверил ценные бумаги на хранение в другой Депозитарий, то в анкете места хранения первого Депозитария будут содержаться данные о депозитарном договоре со вторым Депозитарием. В этом случае в качестве кода места хранения можно использовать регистрационный номер второго Депозитария, присвоенный государственным регистрирующим органом или междепозитарными соглашениями. Активный счет депо, отражающий открытие счета депо депозитария-депонента в депозитарии-домицилиате, в учете депозитария-депонента именуется счетом «Ностро» (междепозитарный корреспондентский счет «ностро»).

1.6.6. План мест хранения (по активу депо) и План режимов хранения (по пассиву депо) составляют вместе План счетов депо Депозитария.

1.6.7. Как для активных, так и для пассивных счетов депо могут существовать такие места и режимы хранения, на которых будут учитываться по несколько «порций» ценных бумаг одновременно, когда эти «порции» отличаются друг от друга условиями своего будущего существования. Например, клиент может иметь на своем блокированном счете депо в Депозитарии две разные «порции» ценных бумаг одного и того же типа, заложенных под обеспечение его обязательств по двум однотипным, но разным договорам. В этом случае идентификаторы счета депо и параметры субсчета для обеих «порций» будут полностью совпадать. Однако, у данного субсчета будут одновременно существовать две операционные записи, отражающие разные договорные отношения владельца счета со своими кредиторами по заложенным ценным бумагам. Субсчета, которые могут состоять только из одной операционной записи, именуются простыми. А те субсчета, которые могут состоять более чем из одной операционной записи, именуются составными. Например, субсчета по учету заложенных ценных бумаг являются составными.

1.7. Группа В — содержимое субсчета.

1.7.1. Остаток ценных бумаг — число ценных бумаг, определяемое данной операционной записью. Эти ценные бумаги принадлежат владельцу данного счета депо.

1.7.2. Номер по журналу операций — порядковый номер последней бухгалтерской операции, в результате которой появилась данная операционная запись. Номер дает ссылку на Журнал операций, в котором содержится полное описание последней совершенной со счетом бухгалтерской операции, включая номер предпоследней операции, который был обновлен на текущий. Таким образом, становится возможным проследить ход операций по каждому конкретному простому субсчету и по каждой операционной записи составного субсчета.

1.7.3. Для простого субсчета единовременно существует только одна операционная запись с ссылкой на последнюю операцию, проведенную с ним. Для составного субсчета может существовать несколько операционных записей с одинаковыми идентификаторами, одинаковыми параметрами субсчета, но с разными остатками и разными ссылками на журнал операций — для разных «порций» ценных бумаг. Это дает возможность проследить «историю» не только всего субсчета, но и каждой «порции» ценных бумаг на этом составном субсчете.

1.8. На каждый конкретный момент времени Депозитарий имеет набор операционных записей, построенных по следующей логической схеме: счет депо => раздел (разделы) счета депо => субсчет (субсчета) => полная запись простого или полные записи составного субсчета. Этот набор записей может составлять «основную» базу данных, в которой определенные позиции каждой записи дают однозначные ссылки на различные справочники (картотеки, базы данных). Сортировка «основной» базы данных по различным ключам (номер счета, код ценной бумаги, код места хранения или код режима хранения) позволяет извлекать из нее различную аналитическую информацию.

2. ВИДЫ ОПЕРАЦИЙ ДЕПОЗИТАРИЯ

2.1. Операция Депозитария — совокупность действий, осуществляемая Депозитарием с операционными записями счетов депо, анкетой счета депо и другими справочниками (картотеками, базами данных), которые ведутся в Депозитарии, а также с ценными бумагами, хранящимися в Депозитарии. Операции Депозитария такие операции, которые позволяют ему осуществлять депозитарную деятельность и не прямо затрагивают особенности «деятельности, сопутствующей депозитарной», но могут ей способствовать.

2.2. Каждая операция должна быть начата инициатором операции. Инициатором операции может быть владелец счета или оператор счета.

2.3. В зависимости от характера выполняемых действий различается три класса операций:

административные операции;

бухгалтерские операции;

информационные операции.

2.4. Административные операции.

2.4.1. Административные операции — операции, влияющие на изменение записей в анкете счета депо и других справочниках, на которые имеются ссылки в операционной записи счета депо. При этом сама операционная запись счета депо не изменяется.

2.4.2. Примерный неполный перечень административных операций:

открытие и закрытие счета депо;

открытие и закрытие раздела счета депо;

изменение данных анкеты счета депо;

изменение «статуса» счета;

назначение распорядителя;

установка и прекращение полномочий распорядителя;

введение и исключение описаний режимов хранения и мест хранения;

принятие нового типа ценных бумаг на обслуживание и снятие какого-либо типа ценных бумаг с обслуживания;

внесение изменений в анкету определенного типа ценных бумаг и т. д.

2.5. Бухгалтерские операции.

2.5.1. Бухгалтерские операции — операции, связанные с переходом собственности на хранящиеся ценные бумаги, с изменением статуса хранения ценных бумаг или их физическим перемещением.

2.5.2. Бухгалтерские операции изменяют операционные записи счетов депо. Если бухгалтерская операция проводится с каким-либо субсчетом счета депо впервые, то она ведет к открытию первой операционной записи по данному субсчету. Если бухгалтерская операция проводится по уже существующему субсчету, то она только изменяет содержимое субсчета (остаток по счету и номер по журналу операций) и/или ведет к возникновению новой операционной записи по составному субсчету.

2.5.3. Увеличение или уменьшение остатков по счетам депо именуется дебетование или кредитование в зависимости от типа счета — активный или пассивный. Увеличение остатка по активному счету депо именуется дебетованием, уменьшение — кредитованием. Увеличение остатка по пассивному счету депо именуется кредитованием, уменьшение — дебетованием.

2.5.4. Все бухгалтерские операции Депозитария затрагивают как минимум два субсчета депо и учитываются по принципу двойной записи по дебету одного и по кредиту другого счета.

2.5.5. Бухгалтерские операции депозитария делятся, в свою очередь, на три типа:

«Приход» (принятия ценных бумаг в депозитарий) — дебет активного и кредит пассивного счета;

«Расход» (выбытие ценных бумаг из депозитария) — дебет пассивного и кредит активного счета;

«Перемещение» (физическое перемещение ценных бумаг между различными местами хранения или с одного счета «Ностро» на другой) — дебет одного активного счета и кредит другого активного счета.

«Перевод» (переход прав собственности на ценные бумаги между различными депонентами) — дебет одного пассивного счета и кредит другого пассивного счета.

2.5.6. Примеры операций «Приход»:

прием ценных бумаг от депонента на хранение в хранилище;

прием вновь размещаемого выпуска от эмитента на обслуживание.

2.5.7. Примеры операций «Расход»:

выдача сертификатов ценных бумаг из хранилища на руки владельцам;

изъятие эмитентом выпуска с обслуживания в связи с погашением.

2.5.8. Примеры операций «Перемещение»:

перевозка сертификатов ценных бумаг между хранилищами одного депозитария;

перевод ценных бумаг со счета «Ностро» в одном депозитарии на счет «Ностро» в другом депозитарии;

передача бланков из хранилища депозитария в другой депозитарий с зачислением у него на счет «Ностро» (или обратная операция).

2.5.9. Примеры операций «Перевод»:

передача прав собственности на ценные бумаги от одного депонента к другому;

блокирование (или разблокирование) ценных бумаг по разным основаниям;

передача ценных бумаг в залог и возврат из залога;

перевод ценных бумаг для реализации залога.

2.6. Информационные операции.

2.6.1. Информационные операции — операции, связанные с осуществлением запросов о конкретном состоянии операционных записей счета депо, анкеты счета депо, справочников, картотек и баз данных, ведущихся в Депозитарии, но не вносящие туда никаких изменений.

2.6.2. Примеры информационных операций:

составление выписки об операциях по счету депонента за период;

составление отчета об остатках на конкретном счете на дату;

свод реестра акционеров путем опроса остатков по счетам депо на дату;

получение данных о конкретном депоненте для направления ему данных о собраниях акционеров и т. п.

2.7. Любая новая депозитарная операция, не перечисленная в настоящих Правилах, может быть легко по аналогии отнесена к одному из трех классов операций и после этого может быть описана и исполнена в терминах соответствующего класса операций.

3. ДЕПОЗИТАРНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

3.1. Любая операция депозитария производится на основании поручения и завершается составлением отчета об исполнении поручения.

3.2.Стадии исполнения любой депозитарной операции:

прием поручения от инициатора операции;

проверка поручения на правильность составления;

передача уведомления о приеме поручения или об отклонении поручения инициатору операции (при необходимости);

исполнение поручения;

составление отчета об исполнении поручения;

передача отчета об исполнении поручения инициатору операции и/или указанному им лицу;

получение уведомления от инициатора операции о приеме им отчета (при необходимости).

3.3. Каждый класс операций Депозитария имеет особенности в наименовании и формах поручений и отчетов.

3.3.1. Административные операции инициируются «Административными поручениями» (например, поручение на открытие счета депо). Отчет об исполнении административной операции именуется «Справкой».

3.3.2. Бухгалтерские операции инициируются «Поручениями депо». Отчет об исполнении бухгалтерской операции именуется «Авизо».

3.3.3. Информационные операции инициируются «Информационными поручениями». Отчет об исполнении информационной операции именуется «Выписка» или «Ведомость».

3.4. Форматы поручений и отчетов могут устанавливаться Депозитариями в соответствии со своими внутренними правилами, междепозитарными договорами и/или общепринятыми стандартами (например, стандартом ISO 7775, стандартами SWIFT «Securities Messages» и т. д.).

3.5. Инициация любой новой депозитарной операции, не перечисленной в настоящих Правилах, может быть по аналогии описана с помощью применяемых выше входных и выходных документов.

3.6. Журнал операций — хронологический перечень всех выполняемых Депозитарием операций. Журнал состоит из записей, включающих в себя элементарные действия Депозитария по выполнению депозитарных операций одной из участвующих сторон, в которых является депонент. Например, факт приема поручения депо и его выполнения, факт составления и передачи отчета депоненту и т. д. Таким образом, «история» всей операции — последовательное прохождение всех значащих стадий фиксируется в Журнале операций серией записей. Каждая запись журнала имеет уникальный регистрационный номер. При этом все записи (кроме самой первой) одной операции содержат ссылки на номера предыдущих записей, характеризующих прохождение предыдущих стадий этой же операции. То же правило относится к бухгалтерским операциям с каждой конкретной «порцией» ценных бумаг на составном субсчете счета депо или с каждым простым счетом депо.