О порядке совершения уполномоченными банками операций по депозитам на предъявителя в свободно конвертируемой валюте (673-сон)

15.03.1999

«УТВЕРЖДЕНО» Правлением Центрального банка Республики Узбекистан 20 февраля 1999 года (протокол № 3) № 439

Положение

[Зарегистрировано Министерством юстиции Республики Узбекистан от 15 марта 1999 г. Регистрационный № 673]

1. Настоящее Положение разработано в соответствии со статьями 759—770 Гражданского кодекса Республики Узбекистан, Законом Республики Узбекистан «О валютном регулировании», Указом Президента Республики Узбекистан от 23 сентября 1998 года «О мерах по стимулированию вкладов физических лиц в иностранной валюте» и определяет порядок открытия и ведения уполномоченными банками депозитов (вкладов) на предъявителя в свободно конвертируемой валюте (в последующем — депозиты на предъявителя).

3. Депозит на предъявителя является вкладом в уполномоченном банке, на который вложены денежные средства в свободно конвертируемой валюте и права, на которые могут быть предъявлены любым лицом, представившим в уполномоченный банк документы, предусмотренные настоящим Положением. Документы, дающие право совершения операций по депозиту на предъявителя, могут быть переданы одним лицом другому без ограничения прав.

4. Депозиты на предъявителя открываются физическим лицам резидентам и нерезидентам — в филиалах уполномоченного банка, которым головным банком делегированы права по открытию и обслуживанию таких депозитов, двух видов:

до востребования;

срочные

5. Максимальная сумма вклада по депозиту на предъявителя не ограничивается.

6. Операции по депозитам на предъявителя совершаются в наличной форме.

7. При открытии депозитов на предъявителя заключается договор банковского вклада, в котором отражаются:

тарифы уполномоченного банка за открытие и обслуживание депозитов на предъявителя;

условия совершения операций по депозитам до востребования на предъявителя, в том числе: минимальный размер депозита до востребования на предъявителя, размер процентных ставок, начисляемых по депозитам, а также порядок, предусматривающий выплату вкладчику процентов на сумму банковского вклада по его требованию по истечении каждого месяца отдельно от суммы вклада, и увеличение суммы вклада на невостребованные в этот срок проценты;

условия совершения операций по срочным депозитам на предъявителя, в том числе; минимальный размер срочного депозита на предъявителя, порядок приема дополнительных взносов, процентных ставок, начисляемых по депозитам, порядок присоединения начисленных процентов к остатку вклада, выплату дохода по этим вкладам, а также сроки возврата вклада.

Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, банк вправе изменять размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребования.

8. Оформление операций по депозитам на предъявителя осуществляется в следующем порядке:

8.1. До оформления операций по депозитам на предъявителя бухгалтер, на которого возложены обязанности по открытию депозита, предлагает клиенту ознакомиться с условиями проведения операций по депозитам на предъявителя, заполнить заявление на открытие депозита и оформить его разрешительной визой руководителя (заместителя руководителя) учреждения банка.

8.2. Требования к оформлению заявления на открытие депозита на предъявителя:

а) заявление должно быть заполнено клиентом от руки шариковой ручкой либо чернилами без помарок и исправлений;

б) идентификация клиента не производится (фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, адрес и прочее не требуются).

8.3. При открытии депозитов на предъявителя в заявлении установленной формы (приложение № 1) и на титульном листе вкладной книжки вместо фамилии, имени и отчества вкладчика указывается, в зависимости от вида и срока депозита, «Депозит до востребования на предъявителя» или «Срочный накопительный депозит на предъявителя сроком ........». В заявлении, вместо образца подписи, бухгалтер записывает номер и серию контрольного листа, а клиент проставляет свой код (до 7-ми знаков буквенный или цифровой, либо комбинированный).

8.4. При открытии депозитов на предъявителя в базу данных в качестве идентификатора клиента вносится наименование депозита и шифр клиента. Такие депозиты не подлежат регистрации в НИББД.

8.5. Нумерация счетов по депозитам до востребования осуществляется в каждом филиале уполномоченного банка следующим образом:

8.6. После открытия депозита на предъявителя вкладчику выдается вкладная книжка и контрольный лист к ней (приложение № 2). При этом к депозиту с остатком до 100000 долларов США включительно выдается один контрольный лист, а свыше 100000 долларов США — два или более контрольных листа, в которых указывается только остаток по вкладу.

8.7. После совершения каждой операции на остаток депозита выдается новый контрольный лист. В левой части контрольного листа указывается дата совершения операции, принятая или выданная сумма, остаток и номер счета. В правой части контрольного листа записывается дата совершения операции, номер счета и ставится печать. Цифры на контрольном листе вырезаются таким образом, чтобы последние из цифр, остающиеся в правой части контрольного листа, соответствовали сумме остатка по счету. В случае, если остаток по депозиту составляет 100000 долларов США, то лист вырезается таким образом, что вся контрольная сетка остается в правой части листа и выдается клиенту. Левая часть листа и предыдущие контрольные листы прикрепляются к ордеру и передаются в последующий контроль.

8.8. Номер и серия выдаваемого контрольного листа записываются во вкладной книжке при совершении каждой операции по депозиту, а также на приходно-расходных ордерах.

8.9. Приходно-расходные ордера заполняются клиентом собственноручно с указанием номера депозитного счета на предъявителя, вместо фамилии, имени, отчества вкладчика пишется «Предъявитель», а на расходных ордерах дополнительно вместо подписи клиента проставляется 7-значный код, выбранный клиентом.

8.10. Приходные и расходные операции по депозиту совершаются при условии обязательного предъявления вкладной книжки и контрольного листа к ней. При этом проверяется подлинность предъявленного контрольного листа, сверяются номер и остаток депозита, записанные во вкладной книжке и в карточке лицевого счета, с номером депозита, указанным на контрольном листе и с остатком депозита по цифрам, вырезанным в контрольном листе. Одновременно номер и серия контрольного листа проверяются по записям в лицевом счете и во вкладной книжке. При расхождении остатка депозита в контрольном листе с записями в лицевом счете или во вкладной книжке необходимая проверка производится по данным документов предыдущих операций в документах дня.

8.11. При предъявлении вкладной книжки для записи процентов, присоединенных к остатку депозита по окончании года, имеющийся у вкладчика контрольный лист заменяется новым.

8.12. При снятии физическими лицами наличной свободно конвертируемой валюты со счетов на предъявителя для вывоза ее за пределы республики выдаются по просьбе клиента разрешения в установленном законодательством порядке на имя лица, предъявившего вкладную книжку и контрольный лист. В этом случае, лицо, получающее разрешение, обязано представить сотруднику банка удостоверяющий личность документ.

8.13. При выдаче всей суммы вклада представленный вкладчиком консольный лист погашается. На нем ставится штамп «Депозит выплачен», указывается дата выплаты вклада. Контрольный лист подписывается бухгалтером и кассиром. Вкладная книжка также погашается. Обложка книжки отрывается, книжка надрывается сверху и снизу, на титульном листе пишется «Депозит выплачен», ставится дата, подписывается бухгалтером. К погашенной вкладной книжке присоединяются погашенный контрольный лист и расходный ордер и передаются в последующий контроль.

8.14. Комиссии за осуществление операций по депозитам на предъявителя в свободно конвертируемой валюте для всех владельцев депозитов взимаются согласно установленному банком тарифу комиссионных вознаграждений за услуги, оказываемые клиентам.

9. При утрате вкладной книжки на предъявителя восстановление прав по ней осуществляется в порядке, предусмотренном для ценных бумаг на предъявителя.

10. Ограничение на распоряжение вкладом на предъявителя допускается при наложении ареста на денежные средства, находящиеся на вкладе, или при приостановлении операций по вкладу в случаях, предусмотренных действующим законодательством.

11. Учет операций по депозитам на предъявителя осуществляется в следующем порядке:

11.1. Бухгалтерский учет по депозитам до востребования на предъявителя в учреждениях уполномоченных банков осуществляется на балансовом счете № 20206, а по срочным депозитам на предъявителя –– на балансовом счете № 20606.

11.2. Бухгалтерский учет и контроль за документами, аналитический учет по депозитам на предъявителя осуществляется по подлинным документам, хранящимся в отдельной картотеке.

11.3. По депозитам на предъявителя открывается учетная карточка по каждому виду отдельно.

11.4. Операции по вкладам на предъявителя осуществляются под контролем главного бухгалтера (заместителя главного бухгалтера) или начальника отдела, на которых контрольные функции возложены приказом.

Заместитель председателя Центрального банка С. РАХИМОВ

ПРИЛОЖЕНИЕ № 1

ПРИЛОЖЕНИЕ № 2