О банковских счетах, открываемых в банках Республики Узбекистан (539-сон)

18.11.1998

Инструкция

[Зарегистрирована Министерством юстиции Республики Узбекистан от 18 ноября 1998 года. Регистрационный № 539]

Настоящая Инструкция разработана в соответствии со статьями 771 — 789 Гражданского кодекса Республики Узбекистан, статьей 3 Закона «О Центральном банке Республики Узбекистан», статьей 7 Закона «О государственной таможенной службе», статьей 7 Закона «О государственной налоговой службе», статьей 24 Закона «О предприятиях в Республики Узбекистан», указами Президента Республики Узбекистан от 19 мая 1997 года «О дополнительных мерах по упорядочению банковского обслуживания хозяйствующих субъектов», от 17 июля 1997 года «О дополнительных мерах по совершенствованию банковского обслуживания предприятий с иностранными инвестициями», от 23 сентября 1998 года «О мерах по стимулированию вкладов физических лиц в иностранной валюте».

1. Общие положения

1.1. В настоящей Инструкции изложен порядок открытия, закрытия и переоформления банками счетов клиентов в сумах и в иностранной валюте.

1.2. В Инструкции используются следующие понятия:

1.2.1. Банки — юридические лица, имеющие лицензию Центрального банка Республики Узбекистан на осуществление банковской деятельности, а также филиалы указанных банков, осуществляющие свою деятельность на территории Республики Узбекистан;

1.2.2. Клиенты — юридические или физические лица, а также их законные представители, которые пользуются услугами банков по открытию и ведению счетов, совершению расчетных, кредитных и кассовых операций и зачислению вкладов;

1.2.3. Резиденты — физические лица, имеющие постоянное местожительство в Республике Узбекистан, в том числе временно находящиеся за пределами Республики Узбекистан;

юридические лица, созданные и зарегистрированные в соответствии с законодательством Республики Узбекистан, с местонахождением в Республике Узбекистан, в том числе предприятия с участием иностранных инвестиций, а также дипломатические, торговые и иные официальные представительства Республики Узбекистан за границей, пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также иные представительства предприятий и организаций Республики Узбекистан за границей, не осуществляющие хозяйственную или иную коммерческую деятельность;

1.2.4. Нерезиденты — физические лица, имеющие постоянное местожительство за границей, в том числе временно находящиеся в Республике Узбекистан;

юридические лица, созданные и действующие в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Республики Узбекистан, в том числе с участием предприятий и организаций Республики Узбекистан, а также находящиеся в Республике Узбекистан иностранные дипломатические, торговые и иные официальные представительства, международные организации и их филиалы, пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также представительства иных организаций и фирм, не осуществляющие хозяйственную или иную коммерческую деятельность.

1.2.5. Банковский счет — правовые отношения, возникающие между банком и клиентом в результате заключения договора банковского счета, по которому банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет клиента (владельца счета) денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Отношения, возникающие по договору банковского счета, регулируются Гражданским кодексом Республики Узбекистан. Порядок проведения операций по счетам клиентов устанавливается нормативными актами Центрального банка, которые являются обязательными для применяющих сторон.

1.3. Банковские счета подразделяются на следующие виды:

депозитные счета до востребования (основные и вторичные);

сберегательные депозитные счета;

срочные депозитные счета;

другие виды депозитных счетов (бессрочные беспроцентные депозиты по аккредитивам, различные доверительные средства);

ссудные счета.

1.4. При открытии клиентом любого счета заключается договор на обслуживание банковского счета (кроме вкладных счетов на предъявителя).

1.5. Депозитные счета до востребования открываются юридическим и физическим лицам независимо от формы собственности. Депозитный счет до востребования юридического лица, открытый впервые по месту регистрации, является его основным счетом.

1.6. Бюджетным учреждениям открываются депозитные счета до востребования для зачисления и использования средств, которые выделяются за счет республиканского или местного бюджетов, а также могут открываться депозитные счета до востребования для учета внебюджетных средств.

1.7. Предприятия (организации) могут открывать сумовый и валютный депозитные счета до востребования (основные) только в одном учреждении выбранного им банка (за исключением случаев, предусмотренных в пунктах 1.7.1 и 1.7.2) для хранения денежных средств и осуществления всех видов расчетных, кредитных и кассовых операций по месту регистрации.

Предприятия и организации самостоятельно выбирают банк для открытия в нем своих счетов.

Структурным подразделениям (представительствам, филиалам) юридического лица, действующим на основании утвержденных им положений, счета открываются по ходатайству юридического лица с представлением документов, предусмотренных в разделе 2 настоящей Инструкции.

Каждой организации и учреждению, которым выделяются средства за счет республиканского и местного бюджетов, открываются депозитные счета до востребования по каждому бюджету. Бюджетные средства запрещается вкладывать в другие депозиты.

Клиенты могут открывать вторичные депозитные счета до востребования (субсчета), для учета определенных средств в соответствии с законодательством в одном или в нескольких филиалах (отделениях) банков по необходимости.

Расходы по заработной плате и приравненных к ней платежам, а также другие расходы производятся с основного депозитного счета до востребования.

1.7.1. Предприятия с иностранными инвестициями, созданные на территории Республики Узбекистан, могут открывать депозитные счета до востребования в сумах и иностранной валюте одновременно в одном или в нескольких банках.

1.7.2. Следующие юридические лица, размещенные на территории Республики Узбекистан (кроме предприятий с иностранными инвестициями), могут открывать депозитные счета до востребования и другие счета в нескольких банках с обязательным информированием налоговых органов по месту уплаты налогов:

предприятия с численностью работающих более 1000 человек — с 1 июня 1999 года;

предприятия с численностью работающих более 200 человек — с 1 декабря 1999 года;

остальные юридические лица — с 1 июня 2000 года.

1.7.3. Банки, обслуживающие вторичные депозитные счета до востребования клиента, не позднее следующего дня сообщают клиенту о поступлении денежных средств на его счет.

На основании письменного сообщения банка, где обслуживается основной депозитный счет до востребования клиента, об отсутствии требований (картотека № 2) к основному счету клиента банк производит платежи со вторичного депозитного счета на основании платежного поручения клиента в установленном порядке.

При наличии требований (картотека № 2) к основному депозитному счету клиента банк на основании платежного поручения или письменного согласия клиента обеспечивает перевод денег со вторичного счета на основной депозитный счет клиента.

1.8. Физические лица могут открывать депозитные счета до востребования, сберегательные, срочные и другие счета одновременно в одном или в нескольких банках.

1.9. В соответствии с Законом Республики Узбекистан «О государственной налоговой службе» банки могут открывать счета хозяйствующим субъектам только при предъявлении документа о регистрации их в органах государственной налоговой службы. Банки обязаны не позднее следующего дня сообщить письменно этому органу об открытии указанных счетов.

1.10. Виды операций, осуществляемые по открытому счету, должны соответствовать характеру деятельности, предусмотренному в уставе или положении.

2. Порядок оформления открытия депозитных счетов до востребования в сумах

Для открытия депозитных счетов до востребования в сумах клиентами представляются в банк следующие документы:

2.1. Юридическими лицами-резидентами:

а) заявление на открытие счета по форме приложения № 1 к настоящей Инструкции, подписанное руководителем и главным бухгалтером хозяйствующего субъекта и скрепленное оттиском присвоенной печати;

б) нотариально заверенная копия свидетельства о включении в Единый государственный регистр предприятий и организаций, выданная органами статистики;

в) нотариально заверенная копия устава или положения, утвержденная вышестоящей организацией или собранием учредителей;

г) документ о государственной регистрации: нотариально заверенная копия или копия, заверенная регистрирующим органом в порядке, установленном законодательством. Документ о государственной регистрации представляется только в случаях, когда государственная регистрация для данного субъекта предусмотрена законодательством;

д) нотариально заверенная копия удостоверения о регистрации в налоговом органе и о присвоении идентификационного номера налогоплательщика, или справку о том, что лицо не является субъектом налогообложения;

е) карточка с образцами подписей и оттиска печати: оформляется в порядке, установленном настоящей Инструкцией. Форма карточки приведена в приложении № 2 к настоящей Инструкции.

Дополнительно к вышеперечисленным (в пункте 2.1) документам для открытия депозитных счетов до востребования в сумах в банк представляются:

2.1.1. Государственными предприятиями:

копия решения, постановления министерства, ведомства, центрального учреждения со ссылкой на постановление, решение Правительства, которым предоставлено право создания предприятий, организаций. Копия представляется, заверенной той организацией, которой издан приказ, постановление, решение о создании хозяйствующего субъекта. Если счет открывается на основании Указа Президента или постановления Правительства Республики Узбекистан, в заявлении на открытие счета делается ссылка на номер и дату этих документов.

2.1.2. Акционерными обществами, сельскохозяйственными кооперативами (ширкатами), обществами с ограниченной ответственностью, союзами, ассоциациями, объединениями, концернами, корпорациями, товариществами, предприятиями, где учредителями являются более одного юридического или физического лица:

нотариально заверенная копия учредительного договора.

2.1.3. Совместными предприятиями, международными объединениями и организациями:

нотариально заверенная копия соглашения сторон о создании совместного предприятия.

2.1.4. Производственными и потребительскими кооперативами:

нотариально заверенная копия протокола общего собрания членов кооператива о его создании.

2.1.5. Дехканскими и фермерскими хозяйствами:

нотариально заверенная копия решения хокимията об образовании дехканского, фермерского хозяйства;

нотариально заверенная копия государственного акта (хокимията) на право вступления во владение и пользование землей.

2.1.6. Арендными предприятиями:

нотариально заверенная копия арендного договора.

2.1.7. Общественными объединениями:

нотариально заверенная копия протокола учредительного или общего собрания.

2.1.8. Органами местного самоуправления:

копия решения об их создании (избрании), заверенная соответствующим хокимиятом.

2.2. Бюджетными организациями:

а) заявление на открытие счета по форме приложения № 1 к настоящей Инструкции;

б) нотариально заверенная копия свидетельства о включении в Единый государственный регистр предприятий и организаций, выданная органами статистики;

в) нотариально заверенная копия удостоверения о регистрации в налоговом органе и о присвоении идентификационного номера налогоплательщика;

г) карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенная нотариально или вышестоящей организацией.

2.3. Индивидуальными предпринимателями, осуществляющими свою деятельность без образования юридического лица:

а) заявление на открытие счета по форме приложения № 1 к настоящей Инструкции;

б) документ, удостоверяющий личность (паспорт и приравненные к ним документы);

в) нотариально заверенная копия удостоверения о регистрации в налоговом органе и о присвоении идентификационного номера налогоплательщика;

г) нотариально заверенная копия свидетельства о государственной регистрации в порядке, установленном законодательством Республики Узбекистан;

д) карточка с образцами подписей по форме приложения № 6 к настоящей Инструкции.

2.4. При необходимости хозяйствующим субъектам и предпринимателям, осуществляющим свою деятельность с образованием юридического лица, может открываться временный (накопительный) счет до востребования со сроком до 3-х месяцев, для зачисления первоначальных взносов предпринимателей, участников и учредителей, с присвоением номера счета как внутрибанковский.

Для открытия временного счета представляется в банк:

а) заявление на открытие счета по форме приложения1 к настоящей Инструкции;

б) нотариально заверенная копия учредительного договора. После государственной регистрации открывается основной счет на общих основаниях в соответствии с пунктами 2.1 — 2.3.

2.5. Физическими лицами-резидентами:

а) заявление на открытие счета по форме приложения 1 к настоящей Инструкции;

б) документ, удостоверяющий личность (паспорт и приравненные к ним документы);

в) карточка с образцами подписей по форме приложения 6 к настоящей Инструкции.

2.6. Юридическими лицами-нерезидентами:

а) заявление на открытие счета по форме приложения1 к настоящей Инструкции, подписанное уполномоченным лицом;

б) нотариально заверенная копия доверенности иностранной организации (фирмы) о полномочиях руководителя представительства, оформленная в соответствии с законодательством страны по местонахождению иностранной фирмы, организации и т. д.;

в) копия разрешения Центрального (Национального) банка иностранного государства, если такое предусмотрено международными договорами с участием Республики Узбекистан, заверенная в посольстве (консульстве) Республики Узбекистан за границей. Если разрешение составлено на иностранном языке, представляется заверенный перевод на узбекский язык;

г) нотариально заверенная копия удостоверения о регистрации в налоговом органе и о присвоении идентификационного номера налогоплательщика, или справку о том, что лицо не является субъектом налогообложения;

д) нотариально заверенная карточка с образцами подписей и оттиска печати: оформляется в порядке, установленном пунктом 2.6.1 настоящей Инструкции. Форма карточки приведена в приложении5 к настоящей Инструкции;

е) документы, свидетельствующие о законности открытия иностранных представительств, организаций и фирм.

Документами, свидетельствующими о законности открытия иностранных представительств, организаций (фирм), являются:

выписка из реестра об аккредитации или нотариально удостоверенная копия свидетельства об аккредитующих органах организации (фирмы), или копия устава (положения) организации (фирмы), либо письмо узбекского или иностранного посольства (консульства), банка-корреспондента уполномоченного банка о правовом положении владельца счетом;

нотариально заверенная копия Свидетельства об аккредитации в Министерстве внешних экономических связей Республики Узбекистан или иных аккредитующих органах;

нотариально заверенные копии корреспондентских удостоверений, выдаваемые представителям иностранных газет и журналов Министерством иностранных дел Республики Узбекистан;

письма Национальной авиакомпании «Узбекистон хаво йуллари» об открытии представительств зарубежных авиакомпаний;

нотариально удостоверенная копия свидетельства (лицензия) Центрального банка Республики Узбекистан об открытии представительства иностранного банка;

нотариально заверенные копии лицензии и разрешений других министерств и ведомств Республики Узбекистан, выдаваемые ими в соответствии с действующим законодательством.

2.6.1. Заявление на открытие счета и карточка с образцами подписей подписываются следующими лицами:

а) по иностранным дипломатическим представительствам в Республике Узбекистан — послом, посланником или временным поверенным в делах и удостоверяются печатью представительства;

б) по консульским представительствам в Республике Узбекистан — главой представительства (генеральным консулом, вице-консулом или консульским агентом) и удостоверяются печатью представительства;

в) по иностранным фирмам при коммерческо-технических бюро, входящих в состав дипломатического представительства — руководителем фирмы или доверенным лицом, и карточка удостоверяется руководителем коммерческо-технического бюро, торговым представителем или посольством;

г) по предприятиям, организациям (фирмам), созданным и действующим в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Республики Узбекистан — руководителями организаций (фирм) или другими должностными лицами, имеющими полномочия на открытие счетов в банках в силу устава (положения), и карточка удостоверяется узбекскими посольствами (консульствами) за границей или иностранными посольствами (консульствами) в Республике Узбекистан, банками-корреспондентами уполномоченного банка;

д) по представительствам иностранных организаций (фирм) в Республике Узбекистан — главой представительства или руководителя организации (фирмы). При этом подпись руководителя организации (фирмы) должна быть заверена в порядке, предусмотренном литерой «г» настоящего подпункта, а подпись главы представительства — нотариально;

е) по международным организациям и их филиалам, находящимся в Республике Узбекистан — уполномоченными должностными лицами организации с приложением оттиска печати организации, и карточка заверяется нотариально.

2.7. Физическими лицами-нерезидентами:

а) заявление на открытие счета по форме приложения1 к настоящей Инструкции;

б) документ, удостоверяющий личность (паспорт и приравненные к ним документы);

в) карточка с образцами подписей по форме приложения 6 к настоящей Инструкции.

2.8. Для открытия вторичных депозитных счетов до востребования клиентами представляются в банк следующие документы:

а) если вторичный депозитный счет открывается в том же банке, где открыт основной депозитный счет, то;

заявление на открытие счета по форме приложения 1 к настоящей Инструкции.

б) если в данном банке клиентом ранее не был открыт счет, дополнительно к заявлению на открытие счета представляются документы, предусмотренные в пунктах 2.1 — 2.7 настоящей Инструкции.

3. Порядок оформления открытия депозитных счетов до востребования в иностранной валюте

Для открытия депозитных счетов до востребования в иностранной валюте клиенты представляют в банк следующие документы:

3.1. Юридическими лицами-резидентами:

а) заявление на открытие счета по форме приложения 3 к настоящей Инструкции, подписанное руководителем и главным бухгалтером хозяйствующего субъекта и скрепленное оттиском присвоенной печати;

б) нотариально заверенную копию свидетельства о регистрации в Министерстве внешних экономических связей Республики Узбекистан.

Если в данном банке юридическим лицом ранее не был открыт счет, дополнительно представляются документы, предусмотренные в пункте 2.1 настоящей Инструкции.

3.2. Предприятиям с иностранными инвестициями до их государственной регистрации может быть открыт временный (накопительный) счет до востребования в иностранной валюте с присвоением номера счета как внутрибанковский со сроком до 3-х месяцев.

Для открытия временного счета представляется в банк:

а) заявление на открытие счета по форме приложения 3 к настоящей Инструкции;

б) учредительный договор;

в) карточка с образцами подписей.

После государственной регистрации открывается основной счет на общих основаниях в соответствии с пунктом 3.1 настоящей Инструкции.

3.3. Юридическими лицами-нерезидентами:

а) заявление на открытие счета по форме приложения 4 к настоящей Инструкции, подписанное уполномоченным лицом.

Если в данном банке юридическим лицом ранее не был открыт счет, дополнительно представляются документы, предусмотренные в пункте 2.6 настоящей Инструкции.

3.4. Физическими лицами-резидентами и нерезидентами:

Для открытия депозитных счетов до востребования в иностранной валюте физическими лицами как нерезидентами, так и резидентами предоставляется в банк заявление по форме приложения 4 к настоящей Инструкции, которое подписывается главным бухгалтером и руководителем банка, дающим разрешение на открытие счета.

Главный бухгалтер или начальник отдела, где ведутся счета, получив заявление с разрешением на открытие счета, выдает клиенту два экземпляра карточки для оформления образцов подписей (приложение 6) на распоряжение счетом, проверяет правильность их заполнения. Hа оборотной стороне карточки обслуживающий счет бухгалтер (начальник отдела) записывает реквизиты паспорта или заменяющего паспорт документа владельца счета и заверяет эти сведения своей подписью.

Лицам, находящимся за границей, бланки заявления и карточки для оформления образцов подписей высылаются при сопроводительном письме, с разъяснением порядка оформления.

Образцы подписей лиц, находящихся за границей, могут быть заверены нотариально, либо банком-корреспондентом уполномоченного банка, посольством (консульством) Республики Узбекистан.

Если счет открывается по заявлению лица, имеющего доверенность, последняя представляется банку и хранится вместе с заявлением в юридическом деле клиента.

Документы, необходимые для открытия счета, хранятся в отдельной папке (юридическом деле) по оформлению счета.

3.5. При переоформлении счета на имя лиц, получивших право на эти средства в порядке наследования, а также по решению суда по иску о взыскании алиментов (при отсутствии заработка или иного имущества, на которые можно обратить взыскание), либо о разделе вклада, являющегося совместным имуществом супругов, сохраняется соответствующий тип счета для тех лиц, которые имеют право на открытие такого счета.

3.6. Депозитные счета до востребования в иностранной валюте могут открываться их владельцам в одной или нескольких иностранных валютах, указанных владельцами счетов в их заявлениях.

3.7. При поступлении владельцу счета средств в иностранной валюте, не указанной в его заявлении, банк по желанию владельца счета, открывает ему счет в данной валюте в установленном порядке.

4. Порядок оформления открытия сберегательных и срочных депозитных счетов

Для открытия сберегательных и срочных депозитных счетов в сумах и иностранной валюте клиентами представляются в банк следующие документы:

4.1. Юридическими лицами-резидентами:

а) заявление на открытие счета по форме приложения 1 (если счет открывается в национальной валюте) и по форме приложения 3 к настоящей Инструкции (если счет открывается в иностранной валюте).

Заявление подписывается руководителем и главным бухгалтером, если в штате не предусмотрена должность главного бухгалтера, заявление подписывается только руководителем, и делается следующая оговорка в заявлении: «в штате не предусмотрена должность главного бухгалтера».

Если в данном банке юридическим лицом ранее не был открыт счет, дополнительно к заявлению на открытие счета представляется:

б) нотариально заверенная копия удостоверения о регистрации в налоговом органе и о присвоении идентификационного номера налогоплательщика;

в) карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенная в соответствии с п. 8.1 настоящей Инструкции.

4.2. Физическими лицами-резидентами:

а) заявление на открытие счета по форме приложения 1 (если счет открывается в национальной валюте) и по форме приложения 4 к настоящей Инструкции (если счет открывается в иностранной валюте).

Если в данном банке физическим лицом ранее не был открыт счет, дополнительно к заявлению на открытие счета представляется:

б) документ, удостоверяющий личность (паспорт и приравненные к ним документы);

в) карточка с образцами подписей по форме приложения 6 к настоящий Инструкции.

4.3. Юридическими лицами-нерезидентами:

а) заявление на открытие счета по форме приложения 1 (если счет открывается в национальной валюте) и по форме приложения 4 к настоящей Инструкции (если счет открывается в иностранной валюте).

Если в данном банке юридическим лицом ранее не был открыт счет, дополнительно к заявлению на открытие счета представляются документы, предусмотренные в пункте 2.6 настоящей Инструкции.

4.4. Физическими лицами-нерезидентами:

а) заявление на открытие счета по форме приложения 1 (если счет открывается в национальной валюте) и по форме приложения 4 к настоящей Инструкции (если счет открывается в иностранной валюте).

Если в данном банке физическим лицом ранее не был открыт счет, дополнительно к заявлению на открытие счета представляется:

б) документ, удостоверяющий личность (паспорт и приравненные к ним документы);

в) карточка с образцами подписей по форме приложения 6 к настоящей Инструкции.

4.5. Сберегательные и срочные депозитные счета для бюджетных учреждений могут открываться только по их внебюджетным средствам с представлением заявления на открытие счета.

5. Порядок открытия депозитных (вкладных) счетов на предъявителя в свободно конвертируемой иностранной валюте

5.1. Физическим лицам резидентам и нерезидентам, в свободно конвертируемой иностранной валюте в соответствии с законодательством Республики Узбекистан, могут открываться счета по вкладам на предъявителя в уполномоченных банках, без указания в заявлении, приходным кассовом ордере и вкладной книжке фамилии, имени, отчества лица — вносителя вклад, а также без оформления образца подписи. Выдача вклада производится по предъявлении вкладной книжки без истребования документов, удостоверяющих личность.

6. Порядок оформления открытия ссудных счетов

6.1. При предоставлении ссуды клиенту в установленном порядке открывается ссудный счет для этого клиента.

7. Порядок оформления открытия корреспондентских (депозитных) счетов банков

7.1. Корреспондентские счета банков подразделяются на:

корреспондентские счета в банках-резидентах;

корреспондентские счета в банках-нерезидентах;

корреспондентские счета банков-резидентов;

корреспондентские счета банков-нерезидентов;

обязательный резервный счет в Центральном банке Республики Узбекистан;

другие депозитные счета банков.

7.2. Коммерческие банки резиденты открывают корреспондентский счет в сумах — в Центре расчетов (ЦР) территориальных главных управлений (ТГУ) Центрального банка и в иностранной валюте в других уполномоченных банках резидентах.

Вновь создаваемый банк может открывать для сбора учредительных взносов временный депозитный счет до востребования (накопительный) в любом банке. Заявление на открытие счета уполномоченным представителем от имени учредителей подается в РКЦ ТГУ Центрального банка или другому банку Республики Узбекистан с приложением письменного разрешения Центрального банка Республики Узбекистан на открытие счета.

7.2.1. При открытии корреспондентского счета заключается договор о корреспондентских отношениях между ТГУ Центрального банка и отделением коммерческого банка или между банками-резидентами.

7.2.2. Для оформления открытия корреспондентского счета коммерческий банк в ТГУ Центрального банка или в другой уполномоченный банк представляет:

а) заявление на открытие счета по форме приложения1 к настоящей Инструкции;

б) нотариально заверенная копия устава банка, зарегистрированного Центральным банком;

в) нотариально заверенная копия удостоверения о регистрации в налоговом органе и о присвоении идентификационного номера налогоплательщика;

г) нотариально заверенная копия лицензии Центрального банка на осуществление банковских операций;

д) ходатайство головного банка для филиалов коммерческих банков;

е) карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенная нотариально или головным банком.

7.2.3. Корреспондентские счета открываются в Центре расчетов Центрального банка программно, и присваивается порядковый номер корреспондентского счета.

7.3. Для открытия корреспондентских счетов в иностранной валюте требуется наличие соответствующей лицензии на проведение операций в иностранной валюте.

7.4. Банки-резиденты могут открывать корреспондентские счета с банками других государств.

7.4.1. Для открытия корреспондентского счета в банках других государств требуется:

наличие условия в лицензии уполномоченного банка Республики Узбекистан на проведение операций в иностранной валюте, предусматривающего ведение корреспондентских счетов в зарубежных банках;

разрешение Центрального (Национального) банка соответствующего государства, с которым устанавливаются корреспондентские отношения (если такое разрешение предусмотрено законодательством иностранного государства).

После установления корреспондентских отношений банки в трехдневный срок направляют в Центральный банк Республики Узбекистан информацию, где и когда открыт корреспондентский счет, условия ведения по нему операций (предоставление технического кредита, комиссионного вознаграждения и комиссионный процент, установление лимита остатка средств на корреспондентском счете и др.).

7.5. Для открытия банком-нерезидентом счета в Центральном банке и в уполномоченных банках Республики Узбекистан представляются:

а) заявление на открытие счета произвольной формы;

б) нотариально заверенная копия устава банка;

в) нотариально заверенная копия лицензии иностранного банка на проведение операций с иностранной валютой, выданная Центральным (Национальным) банком страны регистрации и заверенная в посольстве (консульстве) Республики Узбекистан за границей либо в посольстве (консульстве) иностранного государства в Республике Узбекистан;

г) карточка с образцами подписей и оттиска печати;

д) другие документы, необходимые для открытия счета и ведения операции по усмотрению уполномоченного банка.

7.5.1. Филиалы и отделения банков-нерезидентов для открытия корреспондентского счета в банках-резидентах дополнительно представляют:

ходатайство головного банка, подписанное руководителем и главным бухгалтером, скрепленное печатью, и обязательство, что по долгам филиала, отделения ответственность несет головной банк;

положение о структурном подразделении, утвержденное головным банком;

нотариально заверенные копии: зарегистрированного устава иностранного банка и лицензии на осуществление банковской деятельности.

7.6. В целях урегулирования размера остатков средств, подлежащих депонированию коммерческими банками в фонде обязательных резервов, производимых ТГУ Центрального банка по месту нахождения головного банка по свободному балансу коммерческого банка с филиалами, открывается депозитарный счет «К получению с обязательного резервного счета ЦБРУ».

8. Карточка с образцами подписей и оттиска печати

8.1. Карточки с образцами подписей и оттиска печати представляются в двух экземплярах. Один экземпляр карточки находится у бухгалтера, второй — у контролера, оформляющего денежные чеки. Карточка с образцами подписей и печати заверяются нотариально или вышестоящей организацией, за исключением случаев, установленных настоящей Инструкцией.

8.1.1. Дополнительные экземпляры карточки с образцами подписей и оттиска печати могут быть истребованы от владельцев счетов, имеющих в данном банке более одного счета, если это необходимо по условиям размещения операционных частей банка. При этом дополнительные экземпляры заверяются главным бухгалтером банка или его заместителем после сличения с основным экземпляром карточки. Такие дополнительные экземпляры карточек заверки не требуют. В карточках с образцами подписей и оттиска печати указываются номера счетов.

8.2. Право первой подписи принадлежит руководителю организации, а также должностным лицам, уполномоченным руководителем, в том числе руководителю структурного подразделения юридического лица.

8.2.1. Право второй подписи принадлежит главному бухгалтеру и уполномоченным на то лицам. Если в организации предусмотрена вместо должности главного бухгалтера должность старшего бухгалтера или должность с иным наименованием (начальник финансового отдела, финансово-бухгалтерского управления и т. п.), владелец счета об этом делает надпись в карточке с образцами подписей и оттиска печати в графе, отведенной для второй подписи.

8.2.2. Подписи должны быть проставлены клиентами собственноручно (проставление факсимиле не допускается).

8.3. Лица, имеющие право первой и второй подписи, указываются в карточке с образцами подписей и оттиска печати при ее составлении. Образец подписи руководителя включается в карточку обязательно, за исключением образцов подписей руководителей министерств, ведомств, хокимиятов.

8.3.1. Право первой подписи не может быть предоставлено главному бухгалтеру или другим лицам, имеющим право второй подписи.

8.3.2. По счетам министерств и ведомств право первой подписи может быть предоставлено заместителям министров, заместителям руководителей ведомств, а также начальникам управлений и самостоятельных отделов министерств и ведомств.

8.3.3. В хокимиятах (кроме городских — городов районного подчинения) такое право может быть предоставлено заместителю хокима или секретарю хокимията.

8.3.4. По счетам организаций обслуживаемых централизованными бухгалтериями, право второй подписи принадлежит главному бухгалтеру централизованной бухгалтерии и лицам, им уполномоченным.

8.3.5. По счетам организаций и их структурных подразделений, в которых не установлена должность главного бухгалтера, право второй подписи может быть предоставлено бухгалтеру, счетоводу или счетному работнику. При отсутствии в штате должностей счетных работников руководитель представляет право второй подписи другому должностному лицу, на которого возложено ведение бухгалтерского учета и составление отчетности.

В этом случае в карточке с образцами подписей и оттиска печати делается отметка о том, что в штате отсутствует счетный работник. По счетам юридических лиц, в штате которых отсутствуют лица, кому может быть предоставлено право второй подписи, в банк представляется нотариально заверенная карточка с образцом подписи только владельца счета.

8.3.6. По счетам совместных предприятий, международных объединений и организаций карточка с образцами подписей и оттиска печати заверяется нотариально.

8.4. В карточку с образцами подписей и оттиска печати обязательно включаются образец оттиска присвоенной организациям печати. Применение печатей, предназначенных для специальных целей, например, «для пакетов», «для пропусков», не допускается.

8.4.1. При временном отсутствии печати у вновь созданной организации, а также в связи с реорганизацией, изменением наименования или подчиненности, изношенностью или утерей печати руководитель отделения банка предоставляет владельцу счета необходимый срок (не более 10 дней) для изготовления печати. Одновременно он определяет порядок оформления расчетно-денежных документов на время отсутствия печати, разрешая, в зависимости от обстоятельств, скреплять документы прежней печатью либо печатью вышестоящей организации, либо представлять документы без оттиска печати. В этих случаях руководителем или главным бухгалтером банка делается отметка в карточке с образцами подписей и оттиска печати.

8.5. Адресом клиента — юридического лица считается адрес по месту нахождения, который указан в карточке с образцами подписей и оттиска печати. Если юридическое лицо открывает депозитный счет для своего структурного подразделения, то указывается адрес юридического лица и структурного подразделения. Юридическое лицо должно указать свой почтовый адрес.

8.5.1. Адресом предпринимателя без образования юридического лица считается место проживания согласно отметке о прописке в паспорте, или адрес собственника (балансодержателя), предоставляющего помещение согласно гарантийному письму по месту осуществления деятельности.

8.5.2. Адресом клиента — физического лица считается адрес по месту прописки, который указан в документе, удостоверяющем личность.

8.6. Об изменениях адреса владелец счета обязан заявить в трехдневный срок в письменной форме банку по месту регистрации, в котором находится его основной счет.

8.7. При изменении наименования и подчиненности, адреса, замены или дополнения хотя бы одной подписи и иных сведений, отраженных в карточке, владелец счета представляет новую карточку с образцами подписей и оттиска печати. Старая карточка с образцами подписей и оттиски печати подшивается в юридическое дело клиента.

9. Порядок оформления изменений в юридическом деле клиента

9.1. При перерегистрации клиента в связи с реорганизацией (слияние, присоединение, разделение, выделение и преобразование) в банк представляются такие же документы, как и при создании организаций. При изменении наименования, не вызванном реорганизацией, а также при изменении подчиненности в банк представляются: заявление владельца счета, уведомляющее банк об изменениях, и копия решения соответствующего органа.

9.2. При изменении характера деятельности владельца счета или внесении иных изменений в Устав (Положение) представляется копия нового Устава (Положения). Указанные документы должны быть представлены банку в течение недели со дня переименования или изменения подчиненности или перерегистрации устава по другим причинам.

9.3. Руководителям банков дано право освобождать владельца счета от предъявления документов для переоформления счета и производить переоформление собственным распоряжением, если изменение подчиненности или изменение наименования вытекает из законодательных актов.

9.4. При перерегистрации счета на имя ликвидационной комиссии представляются: решение о ликвидации организации с указанием в нем срока действия ликвидационной комиссии и заверенная карточка с образцами подписей и оттиском печати ликвидационной комиссии, а в случае отсутствия такой печати — с оттиском печати той организации, которая создала ликвидационную комиссию.

10. Приостановление операций по счету

10.1. Операции по счету могут приостанавливаться только по распоряжению владельца счета или наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, а также в случаях, предусмотренных законодательством Республики Узбекистан.

10.2. При получении извещения о смерти клиента, если он является физическим лицом, его счет получает статус «Недействующий» с указанием причины приостановления. При письменном уведомлении и принятии решений по данному счету его статус может быть изменен на «Действующий», «Действующий, но к закрытию», «Конфискации в казначейство» или при наличии претензий наследников до оформления наследства.

11. Перевод основного счета клиента в другое отделение банка

11.1. Перевод основного счета клиента в другое отделение банка производится на основании письма или заявления клиента с возвратом чековых книжек в соответствии с пунктом 12.3 настоящей Инструкции. При этом вторичные счета данного клиента не закрываются.

11.2. При переводе основного счета в другой банк, хозяйствующий субъект должен предоставить в обслуживающий банк заключение налогового органа о состоянии взаимоотношений с государственным бюджетом по налогам, а также по другим платежам, согласие банка, принимающего счет (вместе с картотекой № 2). При этом перевод счета разрешается после полного выполнения хозяйствующим субъектом своих обязательств перед бюджетом.

Банк, который принимает счет клиента, открывает у себя внутрибанковский счет «Счета к оплате — Расчеты с клиентами» для клиента и сообщает об этом клиенту.

Банк, закрывающий основной счет, должен перечислить остаток счета по распоряжению клиента, а также передавать другие документы по описи Банку, где открывается его основной счет.

После получения всех документов клиента банк в установленном порядке открывает основной депозитный счет до востребования и перечисляет на этот счет остатки средств с внутрибанковского счета, который ранее был открыт клиенту.

11.2.1. Информация о переведенном счете сохраняется в базе данных в течение 2 месяцев. По истечении этого срока информация о переведенном счете архивируется и хранится в установленном порядке, одновременно удаляются из базы сведения о счете.

11.2.2. Расчетные документы, поступившие по переведенному счету, регистрируются и возвращаются отправителю с сообщением следующего содержания: «Счет закрыт. Обращайтесь в _________________________________________ отделение ____________________________ банка».

12. Закрытие счета

12.1. Для закрытия основного счета клиент за месяц вперед (если иной срок не установлен договором банковского счета) должен письменно уведомить банк о закрытии счета. В книге регистрации клиентов счета могут быть закрыты только после закрытия связанных с ним других счетов данного клиента.

12.2. Договоры банковского счета расторгаются в следующих случаях (расторжения договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента):

по заявлению владельца счета;

по решению органа, создавшего организацию;

при ликвидации и реорганизации;

по требованию банка.

По требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом в следующих случаях:

а) когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банком об этом клиента;

б) при отсутствии операций по счету в течение одного года, если иной срок не установлен договором банковского счета.

12.3. В случаях неосуществления предприятиями финансово-хозяйственной деятельности с проведением денежных операций по банковским счетам в течение шести месяцев (торговыми и торгово-посредническими — в течение трех месяцев, за исключением дехканских и фермерских хозяйств) банки обязаны закрывать счета предприятий и в течение трех рабочих дней с даты закрытия счетов представлять информацию в орган государственной налоговой службы по месту его постановки на учет.

Остатки средств на закрываемых счетах предприятий зачисляются банками на специальные счета без права пользования, а кредиторская задолженность предприятия, предъявленная банку к оплате, переводится на отдельный счет непредвиденных обстоятельств.

Средства, поступающие на имя предприятий, после закрытия их банковских счетов зачисляются на специальные счета без права пользования.

Средства, аккумулированные на специальных счетах без права пользования, направляются коммерческими банками в первоочередном порядке на погашение задолженности предприятий перед бюджетом и внебюджетными фондами, а оставшиеся суммы — на погашение их кредиторской задолженности в календарной очередности платежей.

С момента принятия решения специальной комиссией по ликвидации предприятий о целесообразности дальнейшей деятельности предприятия или назначения в установленном порядке ликвидационной комиссии счета этого предприятия поступают соответственно в распоряжение самого предприятия или ликвидационной комиссии.

12.4. При закрытии основного счета хозяйствующего субъекта закрываются вторичные счета и сообщается Государственной налоговой инспекции и Государственному таможенному органу о намерении закрытия счета, одновременно запрашивает банк информацию о задолженности хозяйствующего субъекта перед бюджетом. После представления банку извещения (справки) об отсутствии обязательств хозяйствующего субъекта перед бюджетом и на основании заявления или письма клиента о возврате банку чековой книжки с корешками использованных и номерами неиспользованных чеков, подтверждением остатка счета на день закрытия, счет закрывается.

12.5. Корреспондентские счета коммерческих банков закрываются по заявлению владельца счета, по договоренности банков-корреспондентов, либо при их ликвидации.

При ликвидации коммерческого банка остаток корреспондентского счета в ТГУ Центрального банка переносится в РКЦ или в отделение коммерческого банка на счет ликвидатора открытого по решению ТГУ Центрального банка, корреспондентский счет закрывается.

С изданием настоящей Инструкции утрачивают силу инструкция Центрального банка Республики Узбекистан № 1 от 28 марта 1997 года «О банковских счетах, открываемых в банках Республики Узбекистан», а также дополнение 1 от 24 мая 1997 года № 338 и дополнение 2 от 23 июля 1997 года № 350 к указанной инструкции.

Заместитель председателя М.Р. ЖУМАГАЛДИЕВ

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

ЗАЯВЛЕНИЕ

на открытие счета в иностранной валюте

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

КАРТОЧКА

образцов подписи

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

КАРТОЧКА ОБРАЗЦА

подписи физического лица