Кредитования индивидуальных предпринимателей, субъектов малого и среднего бизнеса коммерческими банками за счет кредитных линий внебюджетных фондов (775-сон)

20.07.1999

Порядок

[Зарегистрирован Министерством юстиции Республики Узбекистан от 20 июля 1999 г. № 775]

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с Указом Президента Республики Узбекистан от 9 апреля 1998 года № УП-1987 «О мерах по дальнейшему развитию частного предпринимательства, малого и среднего бизнеса», постановлениями Кабинета Министров Республики Узбекистан № 232 от 27 мая 1998 года «О совершенствовании механизма стимулирования развития малого и среднего предпринимательства» и № 296 от 10 июня 1999 года «О мерах по реализации основных положений, содержащихся в докладе Президента Республики Узбекистан на XIV сессии Олий Мажлиса», а также распоряжения Кабинета Министров Республики Узбекистан № 273-Ф от 15 июня 1999 года.

1.2. Настоящий документ регулирует порядок открытия кредитных линий внебюджетными фондами в коммерческих банках и правила кредитования и микрокредитования коммерческими банками проектов, представленных индивидуальными предпринимателями, субъектами малого и среднего бизнеса, дехканских и фермерских хозяйств (далее в тексте — субъекты малого и среднего бизнеса) за счет средств данных кредитных линий.

1.3. Действие настоящего Порядка распространяется на все внебюджетные фонды и коммерческие банки, функционирующие на территории Республики Узбекистан, предоставляющие кредиты субъектам малого и среднего бизнеса за счет кредитных линий внебюджетных фондов.

1.4. Кредитованию за счет кредитных линий внебюджетных фондов подлежат индивидуальные предприниматели, микрофирмы, малые и средние предприятия являющиеся резидентами Республики Узбекистан.

Ниже приводятся их определения согласно действующему законодательству:

индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, занятое частным предпринимательством без образования юридического лица;

микрофирма — это предприятие независимо от формы собственности со среднегодовой численностью занятых работников в производственных отраслях до 10 человек, в сфере торговли, услуг и других отраслей непроизводственной сферы — до 5 человек;

малое предприятие — это предприятие независимо от форм собственности со среднегодовой численностью занятых в сфере промышленности до 40 человек, строительстве, сельском хозяйстве и других производственных отраслях — до 20 человек, науке, научном обслуживании, розничной торговле и других отраслях непроизводственной сферы — до 10 человек;

среднее предприятие — это предприятие независимо от форм собственности со среднегодовой численностью работников свыше установленных для малых предприятий, но не превышающих в сфере промышленности 100 человек, строительстве — 50 человек, сельском хозяйстве, других производственных отраслях, оптовой торговле — 30 человек, в розничной торговле, сфере услуг и других непроизводственных отраслях — 20 человек.

1.5. Индивидуальное предпринимательство подразделяется на личное (предпринимательство одного лица) и совместное (предпринимательство группы лиц).

Индивидуальные предприниматели не имеют права использования наемного труда.

1.5.1. Индивидуальные предприниматели подлежат государственной регистрации с выдачей свидетельства о государственной регистрации.

1.5.2. Индивидуальный предприниматель после государственной регистрации обязан встать на учет в налоговых органах и органах Пенсионного фонда в порядке, установленном законодательством.

1.5.3. Индивидуальным предпринимателям в обслуживающих их банках открывается депозитный счет до востребования на балансовом счете 20218.

1.6. В данном порядке под кредитной линией понимается выделяемая внебюджетным фондом ссуда коммерческому банку для кредитования субъектов малого и среднего бизнеса только на целевой основе с отражением на балансе этих банков.

1.7. Под микрокредитами для индивидуальных предпринимателей и дехканских хозяйств, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица, понимаются кредиты в иностранной и национальной валютах в размере, эквивалентном по курсу Центрального банка на день выдачи ссуды, до 5000 (пять тысяч) долларов США.

Под микрокредитами для фермеров и других субъектов малого бизнеса, осуществляющих свою деятельность с образованием юридического лица, понимаются кредиты в иностранной или национальной валютах в размере, эквивалентном по курсу Центрального банка на день выдачи ссуды, до 10000 (десять тысяч) долларов США.

1.8. Кредитование индивидуальных предпринимателей, субъектов малого и среднего бизнеса за счет средств внебюджетных фондов осуществляется под льготную процентную ставку с учетом маржи банка.

Льготная процентная ставка по этим кредитам является фиксированной и устанавливается в процентном отношении к действующей ставке рефинансирования Центрального банка.

При этом размер льготной процентной ставки по кредитам за счет кредитных линий Фонда поддержки дехканских и фермерских хозяйств устанавливается с учетом маржи банка в размере 1/3 части действующей ставки рефинансирования Центрального банка, величина которой является неизменной, и 50 процентов этой ставки составит маржа банка.

Льготная процентная ставка по кредитам за счет кредитных линий Фонда содействия занятости и Бизнес-фонда в зависимости от направлений кредитуемых инвестиционных проектов устанавливается в следующих размерах:

на развитие и расширение дехканских и фермерских хозяйств, приобретение сельскохозяйственной техники, строительство фермерских сооружений — 1/3 части действующей ставки рефинансирования Центрального банка;

на производство и глубокую переработку сырья и материалов, развитие местной промышленности — 40 процентов от действующей ставки рефинансирования Центрального банка;

на другие цели, предусмотренные в пунктах 1.9 и 1.10 настоящего Порядка, устанавливается в размере 45 процентов действующей ставки рефинансирования Центрального банка. Маржа банка по кредитам за счет кредитных линий Фонда содействия устанавливается в размере 50 процентов льготной ставки, а Бизнес-фонда — в размере 45 процентов установленной льготной ставки.

При этом маржа банка не увеличивает установленный размер льготной ставки кредитования.

Например.

Расчет установленной льготной процентной ставки и маржи банка по кредитам за счет кредитных линий внебюджетных фондов на развитие и расширение дехканских и фермерских хозяйств, приобретение сельскохозяйственной техники производится следующим образом. Если установленная Центральным банком ставка рефинансирования составляет 36 процентов годовых, то в этом случае 1/3 часть ставки рефинансирования Центрального банка составит 12 процентов (36%: 3). Маржа банка по кредитам за счет кредитных линий Фонда поддержки дехканских и фермерских хозяйств и Фонда содействия занятости составляет 50 процентов от 12 процентов, то есть 6,0 процента (12% х 0,5). А по кредитам за счет кредитных линий Бизнес-фонда маржа банка составит 5,4 процента (12% х 0,45).

Таким образом, предельная льготная ставка по кредитам за счет кредитных линий внебюджетных фондов на развитие и расширение дехканских и фермерских хозяйств, приобретение сельскохозяйственной техники составит 12 процентов, из которых 6,0 процента перечисляется внебюджетным фондам (Бизнес-фонду — 6,6%), а другая часть — 6,0 процента (по кредитам за счет кредитных линий Бизнес-фонда — 5,4%) — остается в коммерческом банке как его доход. В таком же порядке осуществляется расчет льготной ставки кредита и маржи банка по кредитам на другие цели.

1.9. Финансированию за счет кредитных линий внебюджетных фондов подлежат как типовые, так и индивидуальные инвестиционные проекты, предусматривающие:

развитие и расширение дехканских и фермерских хозяйств, приобретение сельскохозяйственной техники, строительство фермерских сооружений;

первичную переработку сырья и материалов;

производство и глубокую переработку сельскохозяйственной продукции;

организацию малогабаритных, трудоемких производств;

производство изделий народных художественных промыслов и прикладного искусства;

развитие сервисных услуг и обслуживание населения;

развитие индустрии туризма;

развитие частной медицины и фармацевтики;

развитие местной промышленности;

строительство и индустрия стройматериалов;

создание экспортоориентированных и импортозамещающих производств, преимущественно в сельской местности.

1.10. Микрокредиты за счет кредитных линий внебюджетных фондов могут быть выданы только на следующие цели:

развитие и расширение собственного производства, в том числе на приобретение сельскохозяйственной техники, покупку мини-оборудования, скота, молодняка скота, птицы, фуража и комбикормов, ветеринарных препаратов, химических средств защиты растений, минеральные удобрения, семена;

первичную обработку сырья и материалов;

на покупку мини-оборудования, орудий труда, сырья, полуфабрикатов, фурнитуры;

на производство изделий народных художественных промыслов и прикладного искусства;

на развитие ремесленничества, организацию надомного труда;

развитие сервисных услуг и бытового обслуживания населения;

развитие частной медицины и фармацевтики;

развитие индустрии туризма;

организацию малогабаритных производств;

и на другие виды предпринимательской деятельности, связанной с производством товаров народного потребления и сферы услуг.

1.11. Кредиты субъектам малого и среднего бизнеса предоставляются без права пролонгации за счет кредитных линий Бизнес-фонда на срок до 10 лет, с льготным периодом от 2 до 5 лет в зависимости от срока окупаемости проекта, дехканским и фермерским хозяйствам за счет кредитных линий Фонда поддержки дехканских и фермерских хозяйств на срок до 3 лет.

Условия предоставления кредитов и льготные периоды по ним за счет кредитных линий других внебюджетных фондов определяются в генеральном соглашении, заключаемом между коммерческим банком и внебюджетным фондом исходя из их положений и уставов, утвержденных в установленном законодательством порядке.

1.12. Микрокредиты за счет кредитных линий внебюджетных фондов выдаются для поддержки индивидуальных предпринимателей со сроком до 3 лет без права пролонгации.

2. ПОРЯДОК РАССМОТРЕНИЯ И ОТКРЫТИЯ ВНЕБЮДЖЕТНЫМИ ФОНДАМИ КРЕДИТНЫХ ЛИНИЙ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ

2.1. Для открытия кредитной линии между внебюджетным фондом и головным банком заключается генеральное соглашение. В генеральном соглашении оговариваются взаимные обязательства между внебюджетным фондом и головным коммерческим банком об основных условиях обслуживания открываемой кредитной линии, требования к инвестиционным проектам, сроки кредитования инвестиционных проектов в зависимости из их срока окупаемости, условия предоставления льготных периодов кредитования, величина льготной процентной ставки, маржа банка, установленные лимиты на величину выдачи кредитов районным и областным отделениям банков и т. п.

2.2. Внебюджетные фонды могут заключать генеральные соглашения об открытии кредитной линии как с одним, так и с несколькими коммерческими банками. Соответственно и коммерческий банк вправе заключить подобные соглашения с несколькими внебюджетными фондами.

2.3. Кредитные линии за счет средств Фонда поддержки дехканских и фермерских хозяйств открываются только членам Ассоциации дехканских и фермерских хозяйств, а за счет средств других внебюджетных фондов — всем субъектам малого и среднего бизнеса на принципах срочности, возвратности и платности на цели, предусмотренные в п.п. 1.9 и 1.10 настоящего Порядка.

2.4. После подписания генерального соглашения между внебюджетным фондом и головным коммерческим банком между ними заключается кредитный договор на открытие кредитной линии. Кредитные договоры на открытие кредитной линии могут быть заключены и между областными отделениями коммерческих банков, если им головным банком делегировано это право, и областными управлениями Фонда содействия занятости.

2.5. В кредитном договоре с головным банком на предоставление ссуды для открытия кредитной линии оговариваются следующие условия:

сумма кредитной линии;

льготная процентная ставка с вычетом маржи банка;

субъекты кредита и цели, на которые направляются средства кредитной линии;

порядок осуществления контроля за целевым использованием выданных кредитов.

2.6. Исходя из того, что средства внебюджетных фондов, предоставляемых ими коммерческим банкам для открытия кредитной линии малому и среднему бизнесу, по своему происхождению являются государственными, они зачисляются на балансовые счета 21616, 21816, 22016 «Ссуды государственных предприятий к оплате» в зависимости от срока кредитования субъектов малого и среднего бизнеса.

2.7. В кредитном договоре на предоставление внебюджетным фондом коммерческому банку ссуды для открытия кредитной линии особо оговаривается, что эти средства банком используются в качестве кредитных ресурсов при предоставлении кредитов субъектам малого и среднего бизнеса на финансирование инвестиционных проектов и на цели, предусмотренные в п.п. 1.9 и 1.10 настоящего Порядка.

2.8. На сумму ссуды, предоставленной внебюджетным фондом коммерческому банку для открытия кредитной линии, использованной для кредитования субъектов малого и среднего бизнеса на цели, оговоренные в п.п. 1.9 и 1.10 настоящего Порядка, головной коммерческий банк или его областное отделение (если кредитный договор на открытие кредитной линии заключен с ним) начисляет проценты в размере льготной процентной ставки за вычетом оговоренной в генеральном соглашении маржи для банка, которые аккумулируются в накопительный счет и перечисляются в соответствующий банковский счет внебюджетного фонда в сроки, оговоренные в кредитном договоре.

На неиспользованную часть средств кредитной линии на кредитование субъектов малого и среднего бизнеса в соответствии с условиями кредитного договора банк обязан выплатить проценты в размере, не ниже официально установленной ставки рефинансирования Центрального банка.

2.9. При открытии последующих кредитных линий между внебюджетным фондом и банком подписываются дополнительные соглашения к кредитному договору с указанием суммы новых кредитных линий.

2.10. Проценты на средства внебюджетного фонда, зачисленные на ссудный счет для открытия кредитной линии, начисляются и выплачиваются банком независимо от фактического взыскания им процентов от заемщиков.

2.11. После истечения срока действия кредитной линии головной банк обязан возвращать средства внебюджетного фонда на его банковский счет с учетом начисленных процентов независимо от фактического возврата заемщиком полученных кредитов по данной кредитной линии на условиях кредитного договора.

Средства кредитной линии Фонда содействия дехканским и фермерским хозяйствам, если он выступает поручителем по этим кредитам, банк обязан возвращать за вычетом соответствующей части суммы поручительства фонда при невозврате заемщиком (заемщиками) полученных кредитов на его соответствующий банковский счет.

2.12. Внебюджетный фонд вправе осуществлять проверку целевого использования выданных кредитов за счет его кредитных линий субъектам малого и среднего бизнеса как в коммерческом банке путем изучения кредитных дел, так и с выездом на место с представителем коммерческого банка. При обнаружении фактов нецелевого использования этих кредитов он вправе потребовать от коммерческого банка досрочного возвращения соответствующей части кредитной линии. Коммерческий банк обязан выполнить эти требования внебюджетного фонда на условиях, оговоренных в кредитном договоре между банком и внебюджетным фондом.

2.13. Коммерческие банки ежемесячно представляют отчет внебюджетному фонду и в департамент экономического анализа Центрального банка о состоянии освоения кредитных линий внебюджетных фондов с приложением реестров субъектов малого и среднего бизнеса, получивших эти кредиты. По данным этих отчетов ежемесячно составляются акты сверки использования средств между банком и внебюджетным фондом.

Внебюджетный фонд также ежемесячно представляет отчет о состоянии использования и возвратности кредитов в Министерство финансов.

3. ПОРЯДОК РАССМОТРЕНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ ЗАЯВОК СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА ПРИ ВЫДАЧЕ КРЕДИТОВ ПО КРЕДИТНЫМ ЛИНИЯМ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ

3.1. Субъекты малого и среднего бизнеса, индивидуальные предприниматели, дехканские и фермерские хозяйства для получения кредита или микрокредита за счет кредитной линии внебюджетных фондов должны обращаться в обслуживающий их банк.

Обслуживающий банк рассматривает заявку предпринимателя на получение кредита, основываясь их обязательным целевым назначением и руководствуясь требованиями данного Порядка, Порядка микрокредитования коммерческими банками индивидуальных предпринимателей и дехканских хозяйств, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица в национальной и иностранной валютах Центрального банка, прошедшего государственную регистрацию в Министерстве юстиции 29 февраля 2000 года № 902, Порядка микрокредитования коммерческими банками фермерских хозяйств, других субъектов малого бизнеса, осуществляющих свою деятельность с образованием юридического лица, в национальной и иностранной валютах Центрального банка, прошедшего государственную регистрацию в Министерстве юстиции 29 февраля 2000 года № 903, Порядка кредитования коммерческими банками фермерских хозяйств, а также субъектов малого и среднего бизнеса в национальной валюте Центрального банка, прошедшего государственную регистрацию в Министерстве юстиции 7 марта 2000 года № 907, а также внутренними правилами и порядками организации краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного кредитования, разработанного и введенного в действие коммерческим банком исходя из его внутренней кредитной политики.

Отделение банка принимает окончательное решение по выдаче кредитов за счет кредитных линий внебюджетных фондов в пределах своей компетенции, делегированного ему головным банком, и заключает с субъектом малого и среднего бизнеса кредитный договор.

3.2. В случае, когда принятие окончательного решения по выдаче данного кредита не входит в компетенцию отделения банка, в силу установленного ограничения головным банком, оно передает данное кредитное дело с приложением заключения кредитного комитета в областной или головной банк для принятия окончательного решения.

Кредитный комитет областного или головного банка после рассмотрения решения кредитного комитета отделения и других дополнительных условий предоставления кредита принимает соответствующее окончательное решение.

3.3. Предельный срок рассмотрения кредитной заявки субъектов малого и среднего бизнеса для получения кредитов за счет кредитных линий внебюджетных фондов для отделений банков и коммерческих банков, не имеющих в своей структуре отделений, а также частных банков устанавливается 10 рабочих дней, для областных отделений банков — 15 рабочих дней и для головных (республиканских) банков — 20 рабочих дней.

Срок рассмотрения заявления с просьбой выдачи микрокредита с приложением необходимых документов, указанных в п. 3.4 настоящего Порядка, не должен превышать 5 рабочих дней для индивидуальных предпринимателей и дехканских хозяйств, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица и 10 рабочих дней для других субъектов малого бизнеса, осуществляющих свою деятельность с образованием юридического лица.

3.4. Для получения микрокредита индивидуальные предприниматели и дехканские хозяйства без образования юридического лица представляют в банк следующие документы:

заявление на получение кредита за счет кредитной линии внебюджетного фонда с указанием его названия и суммы запрашиваемого кредита;

бизнес-план с обязательным указанием цели использования получаемого кредита.

Кроме того, индивидуальный предприниматель или глава дехканского хозяйства лично представляет паспорт, копия которого подшивается в кредитное дело.

Для получения микрокредита или кредита фермерские хозяйства, другие субъекты малого и среднего бизнеса (субъекты среднего бизнеса — для получения кредита), а также дехканские хозяйства, осуществляющие свою деятельность с образованием юридического лица, представляют в банк следующие документы:

кредитную заявку на получение микрокредита;

бизнес-план с обязательным указанием анализа денежного потока;

бухгалтерский баланс (форма № 1) за последний отчетный период, заверенный местным (районным) органом госналоговой службы, справка о дебиторской и кредиторской задолженностях (форма № 2а), а также актов сверки на задолженность свыше 90 дней, отчет о финансовых результатах (форма № 2).

3.5. При принятии решений банки должны исходить из того, что кредиты за счет кредитных линий внебюджетных фондов предоставляются субъектам малого и среднего бизнеса, перечисленным в п. 1.2 настоящего Порядка, и только на цели, указанные в п.п. 1.9 и 1.10 настоящего Порядка.

3.6. При рассмотрении кредитной заявки субъектов малого и среднего бизнеса за счет кредитных линий, открытых Фондом поддержки дехканских и фермерских хозяйств под обеспечение возвратности кредитов наряду с другими формами обеспечения, предусмотренных в нормативных актах Центрального банка, могут быть приняты и поручительства этого фонда.

3.7. При выделении кредитов субъектам малого и среднего бизнеса за счет кредитных линий Бизнес-фонда под обеспечение их возвратности наряду с другими формами обеспечения, указанных в нормативных документах Центрального банка, регулирующих правила кредитования хозяйствующих субъектов коммерческими банками, принимается и страховой полис страхового агентства «Мадад».

4. ПОРЯДОК УЧЕТА И МОНИТОРИНГА ЭФФЕКТИВНОГО ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТОВ

4.1. Предоставление микрокредита или кредита производится по месту нахождения депозитного счета до востребования клиента.

Кредиты выдаются в безналичной форме путем открытия отдельного ссудного счета и оплаты платежных поручений заемщика за товарно-материальные ценности с этого счета.

Допускается выдача 50 процентов от общей суммы микрокредита наличными деньгами индивидуальным предпринимателям и дехканским хозяйствам без образования юридического лица с условием их погашения в срок до 1,5 года (18 месяцев).

Также допускается выдача 50 процентов микрокредита наличными деньгами фермерским хозяйствам и дехканским хозяйствам с образованием юридического лица только на покупку скота, птицы, саженцев (рассады) и семян у населения, также с условием их погашения в срок до 1,5 года (18 месяцев).

Микрокредиты другим субъектам малого бизнеса выдаются в безналичной форме.

Погашение микрокредитов, выданных наличными деньгами, и выплата процентов по ним в обязательном порядке осуществляются наличными деньгами.

4.2. Микрокредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям, учитываются на балансовом счете 12601 «Краткосрочные ссуды, предоставленные индивидуальным предпринимателям» и 13801 «Среднесрочные ссуды, предоставленные индивидуальным предпринимателям».

4.3. Выданные ссуды по отдельным ссудным счетам по распоряжению кредитного работника оформляются срочным обязательством, которое учитывается до полного погашения в зависимости от сроков кредитования, на счетах непредвиденных обстоятельств 91801 «Обязательства заемщиков по краткосрочным ссудам», 91803 «Обязательства заемщиков по среднесрочным ссудам», 91805 «Обязательства заемщиков по долгосрочным ссудам».

При наступлении срока погашения и отсутствии денежных средств у заемщика кредит предъявляется к взысканию через счет просроченных ссуд, а срочные обязательства по нему помещаются в картотеку № 2 и подлежат погашению в порядке календарной очередности.

4.4. Коммерческие банки осуществляют постоянный мониторинг на протяжении всего срока пользования кредитом, и он должен быть направлен на оказание всестороннего содействия реализации проекта заемщика и условий кредитного договора.

4.5. В процессе мониторинга осуществляется анализ хозяйственно-финансовой деятельности клиента, выполнения им обязательств поставки продукции в соответствии с заключенными договорами (заказами), объемом производства, непроизводительных расходов и потерь, издержек обращения, прибыли, динамики наличия собственных оборотных средств, состояния запасов товарно-материальных ценностей, оборачиваемости оборотных средств. Банк осуществляет постоянный мониторинг кредитоспособности, систематизируя его в специальном досье заемщика.

Проводятся проверки на месте состояния залога, предоставленного банку, и эффективного и целевого использования кредита.

4.6. В случае выявления нецелевого использования выданных кредитов банк имеет право досрочно взыскать использованную не по назначению часть кредита с депозитного счета до востребования заемщика в установленном порядке.

4.7. При непогашении заемщиком основного долга и начисленных по нему процентов в оговоренный кредитным договором срок банк вправе наложить взыскание на предмет залога самостоятельно без обращения в суд в соответствии со второй частью ст. 280 Гражданского кодекса.

4.8. При отказе заемщика погасить долг и начисленные проценты по нему согласно условиям кредитного договора или передачи в распоряжение банка предмета залога в соответствии с условиями договора залога банк должен обратиться в хозяйственный суд с соответствующим иском.

5. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНОЕ ПОЛОЖЕНИЕ

5.1. В связи с принятием настоящего Порядка утрачивает силу «Порядок кредитования субъектов малого и среднего бизнеса внебюджетными фондами посредством открытия ими кредитных линий в коммерческих банках Республики Узбекистан», утвержденный Центральным банком и Министерством финансов по согласованию с Министерством труда, Палатой товаропроизводителей и предпринимателей, Ассоциацией дехканских и фермерских хозяйств и прошедший государственную регистрацию в Министерстве юстиции 25 августа 1998 года за № 482.