О внесении изменений и дополнений в Правила эмиссии ценных бумаг и государственной регистрации выпусков эмиссионных ценных бумаг (2000-8-сон)

06.11.2020

Приказ

Директора Агентства по развитию рынка капитала Республики Узбекистан

[Зарегистрирован Министерством юстиции Республики Узбекистан 6 ноября 2020 г. Регистрационный № 2000-8]

В соответствии с законами Республики Узбекистан «О рынке ценных бумаг», «Об акционерных обществах и защите прав акционеров» и «Об обществах с ограниченной и дополнительной ответственностью», а также постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 7 августа 2019 года № 650 «Об утверждении положений об Агентстве по развитию рынка капитала Республики Узбекистан и Фонде содействия развитию рынка капитала при Агентстве по развитию рынка капитала Республики Узбекистан», приказываю:

1. Внести изменения и дополнения в Правила эмиссии ценных бумаг и государственной регистрации выпусков эмиссионных ценных бумаг, утвержденные приказом генерального директора Центра по координации и контролю за функционированием рынка ценных бумаг при Госкомимуществе Республики Узбекистан от 16 июля 2009 года № 2009-40 (рег. № 2000 от 30 августа 2009 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2009 г., № 36, ст. 394), согласно приложению.

2. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.

Директор Агенства по развитию рынка капитала Республики Узбекистан А.А. НАЗИРОВ

г. Ташкент,

4 ноября 2020 г.,

№ 2020-14

Согласовано:

Председатель Центрального банка М.Б. НУРМУРАТОВ

г. Ташкент,

2020 года, 2 ноября

ПРИЛОЖЕНИЕ к приказу директора Агентства по развитию рынка капитала Республики Узбекистан от 4 ноября 2020 года № 2020-14

Изменения и дополнения, вносимые в Правила эмиссии ценных бумаг и государственной регистрации выпусков эмиссионных ценных бумаг

1. В пункте 1:

абзац шестой изложить в следующей редакции:

«корпоративные облигации — облигации, выпускаемые акционерными обществами, обществами с ограниченной и дополнительной ответственностью;»;

абзац четырнадцатый изложить в следующей редакции:

«орган управления эмитента — общее собрание акционеров или наблюдательный совет акционерного общества, а также общее собрание участников или наблюдательный совет общества с ограниченной и дополнительной ответственностью;».

2. Пункты 22 и 221 изложить в следующей редакции:

«22. Корпоративные облигации выпускаются с соблюдением следующих условий:

в пределах размера собственного капитала эмитента на дату принятия решения об их выпуске. Если сумма корпоративных облигаций превысит размер собственного капитала эмитента, то эмитент обязан предоставить обеспечение на превышающую сумму;

эмитентами, имеющими за последний год положительные показатели рентабельности, платежеспособности, финансовой устойчивости и ликвидности;

наличие аудиторского заключения с положительным мнением по финансовой отчетности за последний год, предшествующий выпуску облигации;

при участии коммерческих банков, выполняющих функции платежных агентов по выплате эмитентами причитающихся инвесторам средств.

При этом для размещения корпоративных облигаций по открытой подписке необходимо соответствовать следующим условиям:

а) в случае превышения размера собственного капитала эмитент предоставляет одно из нижеследующих обеспечений третьих лиц на превышающую сумму:

залоговое обеспечение недвижимого имущества;

денежные или приравненные к ним средства;

банковская гарантия;

страховой полис страховой организации;

б) наличие независимой рейтинговой оценки;

в) обязательное привлечение андеррайтера (группы андеррайтеров).

221. Инфраструктурные облигации выпускаются с соблюдением следующих условий:

в пределах размера собственного капитала эмитента на дату принятия решения об их выпуске. Если сумма инфраструктурных облигаций превысит размер собственного капитала эмитента, то эмитент обязан предоставить обеспечение на превышающую сумму;

наличие аудиторского заключения с положительным мнением по финансовой отчетности за последний год, предшествующий выпуску облигации;

средства от размещения инфраструктурных облигаций используются для финансирования проекта, предусмотренного в решении Президента Республики Узбекистан или Кабинета Министров Республики Узбекистан.

Хозяйственные общества с долей государства 50 и более процентов и государственные предприятия выпускают инфраструктурные облигации по согласованию с Министерством финансов Республики Узбекистан.».

3. Пункт 36 изложить в следующей редакции:

«36. Решение о выпуске облигаций, исполнение обязательств эмитента по которым обеспечивается залогом, банковской гарантией или иными способами, предусмотренными законодательством, должно также содержать сведения о лице, предоставившем обеспечение, и об условиях обеспечения. В этом случае решение о выпуске облигаций должно быть также подписано лицом, предоставляющим обеспечение.».

4. Пункт 40 изложить в следующей редакции:

«40. Проспект утверждается органом управления эмитента и должен содержать всю информацию согласно:

приложению № 2а к настоящим Правилам — при преобразовании государственных предприятий в акционерные общества;

приложению № 2б к настоящим Правилам — для иных акционерных обществ, а также обществ с ограниченной и дополнительной ответственностью;

приложению № 2в к настоящим Правилам — для инвестиционных фондов.

Для подтверждения факта проверки аудитором финансовой отчетности эмитента к проспекту эмиссии ценных бумаг прилагаются копии аудиторского заключения минимум за последний год.

До окончания проверки аудитором финансовой отчетности эмитента за последний год эмитент вправе предоставить проспект без приложения копии аудиторского заключения за последний завершенный год, за исключением случаев выпуска корпоративных и инфраструктурных облигаций.».

5. Пункты 43 и 44 изложить в следующей редакции:

«43. Для государственной регистрации выпуска ценных бумаг эмитент обязан представить в регистрирующий орган следующие документы:

а) заявление о государственной регистрации выпуска ценных бумаг, в котором должно быть указано:

наименование организации;

юридический адрес организации;

количество, вид и тип ценных бумаг;

номинальная стоимость одной ценной бумаги;

общий объем выпуска;

порядковый номер выпуска ценных бумаг;

сумма, дата и номер платежного документа об уплате сбора за рассмотрение документов по государственной регистрации выпуска ценных бумаг (за исключением случаев, предусмотренных законодательством);

информация об ответственном сотруднике эмитента и его контактные данные;

б) решение о выпуске ценных бумаг (в трех экземплярах), оформленное в соответствии с настоящими Правилами;

в) проспект (в трех экземплярах), оформленный в соответствии с настоящими Правилами (в случае публичного размещения ценных бумаг);

г) копию протокола или выписку из протокола общего собрания акционеров или участников общества, подтверждающего принятие решения о выпуске ценных бумаг, а в случае принятия решения о выпуске ценных бумаг наблюдательным советом акционерного общества — копию протокола или выписку из протокола заседания, с указанием Ф.И.О. членов наблюдательного совета акционерного общества, принимавших участие в голосовании;

д) копию протокола или выписку из протокола общего собрания акционеров или участников общества, подтверждающего утверждение решения о выпуске ценных бумаг, а в случае утверждения решения о выпуске ценных бумаг наблюдательным советом акционерного общества — копию протокола или выписку из протокола заседания, с указанием Ф.И.О. членов наблюдательного совета акционерного общества, принимавших участие в голосовании;

е) копию протокола или выписку из протокола общего собрания акционеров или участников общества, подтверждающего утверждение проспекта, а в случае утверждения проспекта наблюдательным советом акционерного общества — копию протокола или выписку из протокола заседания, с указанием Ф.И.О. членов наблюдательного совета акционерного общества, принимавших участие в голосовании (при публичном размещении ценных бумаг);

ж) платежный документ об уплате установленного сбора за государственную регистрацию выпуска ценных бумаг (за исключением случаев, предусмотренных законодательством).

К заявлению прилагается опись документов с указанием количества экземпляров и страниц.

Заявление должно быть подписано руководителем и главным бухгалтером организации.

В случае если решение, указанное в подпунктах «г» — «е» настоящего пункта, принято:

общим собранием акционерного общества, то дополнительно предоставляется копия протокола или выписка из протокола о кворуме и итогах голосования, составленная счетной комиссией;

единственным акционером или участником общества — представляется копия соответствующего решения акционера или участника общества.

44. Для государственной регистрации выпуска облигаций, в регистрирующий орган дополнительно должны быть представлены:

а) копия отчета об оценке, подтверждающей оценку имущества, осуществленной в соответствии с Законом Республики Узбекистан «Об оценочной деятельности», если в обеспечение исполнения обязательств выпуска облигаций предоставляется имущество, а также документ, подтверждающий факт залога данного имущества;

б) бухгалтерская отчетность третьего лица (лиц), предоставившего (представляющих) обеспечение по облигациям выпуска, за последний завершенный финансовый год и за последний квартал, предшествующие утверждению решения о выпуске облигаций;

в) копия документа о предоставлении эмитенту третьим лицом (лицами) обеспечения (залог, банковская гарантия, или иной способ, предусмотренный законодательством) по обязательствам выпускаемых облигаций данного эмитента при наличии такого обеспечения;

г) оригинал (или заверенная копия) заключения аудиторской организации, подтверждающего наличие за последний завершенный год положительного показателя рентабельности, платежеспособности, финансовой устойчивости и ликвидности эмитента (в случае выпуска корпоративных облигаций);

д) оригинал (или заверенная копия) заключения аудиторской организации, подтверждающего размер собственного капитала эмитента на дату утверждения решения о выпуске облигации (в национальной валюте Республики Узбекистан);

е) копия документа, содержащего независимую рейтинговую оценку эмитента (в случае выпуска корпоративных облигаций по открытой подписке). При этом дата присвоения эмитенту рейтинговой оценки не должна превышать одного года до даты принятия решения о выпуске облигаций;

ж) копия договора между эмитентом и андеррайтером (группой андеррайтеров) с указанием условий размещения облигаций в случае размещения облигаций андеррайтерами (группой андеррайтеров);

з) копия договора между эмитентом и коммерческим банком о выполнении данным банком функций платежного агента по выплате эмитентом причитающихся инвесторам средств (при условии, если выпуском облигаций предусматривается выплата обязательств по облигациям наличными средствами). При выпуске облигаций банком функции платежного агента по выплате причитающихся инвесторам средств может осуществляться банком-эмитентом самостоятельно либо другим банком.».

6. В пункте 60:

подпункт «а» изложить в следующей редакции:

«а) заявление о государственной регистрации выпуска акций, в котором должно быть указано:

наименование организации;

юридический адрес организации;

количество, вид и тип ценных бумаг;

номинальная стоимость одной ценной бумаги;

общий объем выпуска;

сумма, дата и номер платежного документа об уплате сбора за рассмотрение документов по государственной регистрации выпуска акций (за исключением случаев, предусмотренных законодательством);

информация об ответственном сотруднике эмитента и его контактные данные.

К заявлению прилагается опись документов с указанием количества экземпляров и страниц.

Заявление должно быть подписано руководителем и главным бухгалтером организации.»;

подпункты «ж» и «з» признать утратившими силу.

7. В пункте 91:

подпункт «г» исключить;

подпункт «д» изложить в следующей редакции:

«д) опись документов, представленных на государственную регистрацию».

8. В приложении № 1а:

слова «(КОРПОРАТИВНЫХ, ИНФРАСТРУКТУРНЫХ)» исключить;

пункт 6 изложить в следующей редакции:

«6. Права владельцев облигаций данного выпуска: ____________________________

(Указываются:

право получения от эмитента в предусмотренный решением о выпуске облигаций срок номинальной стоимости облигаций либо получения иного имущественного эквивалента, а также право на получение фиксированного по ней процента от номинальной стоимости облигации либо иных имущественных прав, установленных решением о выпуске (проспектом эмиссии) облигаций;

право требования выкупа эмитентом облигаций с указанием условий, порядка и сроков реализации данного права, в том числе при уменьшении собственного капитала эмитента и изменении его организационно-правовой формы. При этом необходимо указать порядок раскрытия эмитентом информации об уменьшении его собственного капитала;

иные права.)»;

пункт 7 изложить в следующей редакции:

«7. Ограничения на приобретение облигаций данного выпуска.

(При описании ограничений необходимо указать документ (документы) и (или) законодательные акты, согласно которым устанавливаются ограничения.)»;

пункт 11.6 изложить в следующей редакции:

«11.6. Цена (цены) или порядок определения цены размещения облигаций данного выпуска: _____________________________________________________________________

(Указывается цена (цены) или порядок определения цены размещения облигаций. В случае, если данный выпуск является выпуском облигаций конвертируемых в голосующие акции, то дополнительно указывается цена или порядок определения цены размещения облигаций лицам, имеющим преимущественное право приобретения облигаций, конвертируемых в голосующие акции.)»;

пункт 12 изложить в следующей редакции:

«12. Обеспечение по облигациям данного выпуска: ____________________________

(Указываются:

полное фирменное наименование, включая организационно-правовую форму юридического лица, предоставившего обеспечение;

Ф.И.О, адрес проживания физического лица, предоставившего обеспечение;

вид обеспечения;

размер обеспечения в денежном выражении.)»;

дополнить примечаниями следующего содержания:

«Примечания:

1. Тексты, указанные с курсивом в печатном документе, не отображаются.

2. В случае если обеспечение предоставлено двумя или более лицами, то подписи данных лиц, а также руководители привлеченных оценочных организаций ставятся на следующем листе после титульного.

3. В случае если эмитентом данного выпуска облигаций является общество с ограниченной или дополнительной ответственностью, то пункт 9 не заполняется.

4. В случае, если решение о выпуске облигаций утверждается государственным органом, то решение заверяется печатью данного органа.»;

9. Приложения №№ 2, 3 и 4 признать утратившими силу.

10. Приложение № 2б изложить в редакции согласно приложению к настоящим изменениям и дополнениям.

ПРИЛОЖЕНИЕ к изменениям и дополнениям, вносимым в Правила эмиссии ценных бумаг и государственной регистрации выпусков эмиссионных ценных бумаг

«ПРИЛОЖЕНИЕ № 2б к Правилам эмиссии ценных бумаг и государственной регистрации выпусков эмиссионных ценных бумаг

Глава 1. Информация об обществе

1. Наименование общества.

(Полное и сокращенное наименование общества, включая организационно-правовую форму)

2. Сведения о государственной регистрации общества.

(Указываются:

а) дата и номер государственной регистрации;

б) дата и номер государственной перерегистрации (в случае если осуществлялась перерегистрация);

в) в случае изменения наименования указываются все его предшествующие полные и сокращенные наименования, а также даты, когда они были изменены;

д) если общество было создано в результате реорганизации юридического лица (юридических лиц), то указываются сведения о правопреемстве в отношении реорганизованных юридических лиц и (или) общества.

Информация указывается в хронологическом порядке)

3. Местонахождение общества, номера контактных телефонов, официальный веб-сайт и адрес электронной почты.

4. Банковские реквизиты общества.

(Если обществом является коммерческий банк, указываются его корреспондентские счета в Центральном банке Республики Узбекистан)

5. Наименование налогового органа и ИНН общества.

6. Коды, присвоенные органом государственной статистики.

7. Сведения о наличии рейтингов.

(В случае присвоения обществу рейтинга (рейтингов) по каждому из присвоенных обществу рейтингов за _____ последних завершенных отчетных лет, указываются:

а) информация о текущем рейтинге;

б) история изменения значений рейтинга за _____ последних завершенных отчетных лет, предшествующих дате представления документов в регистрирующий орган на регистрацию выпуска акций;

в) полное наименование, местонахождение и контактные данные организации, присвоившей рейтинг;

г) иные сведения о рейтинге, указываемые обществом по собственному усмотрению.

В пустой графе указывается количество лет, по которым общество раскрывает информацию)

8. Информация о филиалах и представительствах общества.

(Указываются их полное наименование, местонахождение и контактные данные)

9. Информация о дочерних и (или) зависимых юридических лицах.

(По каждому такому юридическому лицу указывается следующая информация:

полное наименование, организационно-правовая форма, индивидуальный номер налогоплательщика, местонахождение и контактные данные;

основания признания юридического лица дочерним и (или) зависимым по отношению к обществу;

размер доли участия общества в уставном капитале дочернего и (или) зависимого юридического лица, а в случае, когда дочернее и (или) зависимое юридическое лицо является акционерным обществом — доля принадлежащих обществу голосующих акций такого акционерного общества)

10. Принадлежность общества к промышленным, банковским, финансовым группам, холдингам, концернам, ассоциациям, профессиональным участникам рынка ценных бумаг, членство на товарных, валютных, фондовых, прочих биржах с указанием их наименования и местонахождения как в Республике Узбекистан, так и за ее пределами.

(В случае если результаты финансово-хозяйственной деятельности общества существенно зависят от данных организаций, приводится подробное изложение характера такой зависимости)

11. Организационная структура общества.

(Информация может быть раскрыта в приложении к проспекту.)

12. Среднегодовая численность работников общества, за последние _____ года (лет).

(Информация раскрывается в разрезе численности:

работников, занятых в основной деятельности общества;

административно-управленческого персонала.

В пустой графе указывается количество лет, по которым общество раскрывает информацию)

13. Информация об организациях, в которых общество владеет 5 и более процентами уставного капитала (за исключением юридических лиц, указанных в пункте 9 настоящего приложения).

(По каждому такому юридическому лицу указывается следующая информация:

полное наименование, включая организационно-правовую форму, индивидуальный номер налогоплательщика, местонахождение и контактные данные;

доли общества в уставном капитале, а в случае, когда такой организацией является акционерное общество — доли принадлежащих обществу голосующих акций такого акционерного общества)

14. Сведения о принятии обществом кодекса корпоративного управления (в случае, если его принятие предусмотрено Уставом общества).

15. Иные сведения об обществе, раскрытие которых по мнению общества является существенным для принятия решения по приобретению ценных бумаг общества.

Глава 2. Условия предстоящего выпуска ценных бумаг в обращение

16. Условия предстоящего выпуска акций:

а) тип акций данного выпуска;

б) количество акций данного выпуска;

(Указывается цифрами и прописью)

в) номинальная стоимость акции данного выпуска, сум;

(Указывается цифрами и прописью)

г) общий объем данного выпуска акций, сум;

(Указывается цифрами и прописью)

д) срок и порядок размещения акций;

(Указываются дата начала и дата окончания размещения акций или порядок определения срока размещения акций.

В случае, если срок размещения акций определяется указанием на даты раскрытия какой-либо информации о выпуске акций, также указывается порядок раскрытия такой информации)

е) способ оплаты и цена (цены) размещаемых акций;

(Кроме того, может быть указан порядок определения цены размещения акций.

В случае оплаты акций неденежными средствами, указать перечень имущества, которыми могут оплачиваться акции)

ж) условия и порядок оплаты акций;

(Указываются условия, порядок оплаты акций, в том числе форма расчетов, полное и сокращенное фирменные наименования банков, их местонахождения, банковские реквизиты счетов, на которые должны перечисляться денежные средства, поступающие в оплату акций, адреса пунктов оплаты (в случае наличной формы оплаты за акции)

з) ограничения на приобретение акций данного выпуска;

(Ограничения раскрываются с указанием документа (документов) и (или) актов законодательства, согласно которому (-ым) устанавливаются ограничения)

и) налогообложение получаемого инвестором дохода по приобретенным акциям;

к) цель выпуска акций;

л) порядок возврата средств, полученных обществом в качестве оплаты за акции, на случай признания данного выпуска акций несостоявшимся;

(Также указывается порядок раскрытия обществом информации о признании данного выпуска акций несостоявшимся)

м) сведения о предыдущих выпусках акций;

(Указываются:

дата и номер государственной регистрации, идентификационный номер выпуска;

дата начала размещения;

дата окончания размещения;

дата начала обращения;

номинальная стоимость акции, в сумах;

объем выпуска акций, в сумах;

общее количество выпущенных акций, в шт.;

тип выпущенных акций и их количество по типам (простые акции, шт., привилегированные акции, шт.);

процент размещения от объема выпуска и причина неполного размещения (в случае неполного размещения);

цель выпуска акций.

Информация указывается по каждому выпуску минимум за последние три года. Если общество осуществляет деятельность менее трех лет, указывается информация по каждому выпуску за период деятельности общества)

н) сведения о начисленных и выплаченных дивидендах за последние _____ года (лет);

(В пустой графе указывается количество лет, по которым общество раскрывает информацию.

Информация указывается минимум за последние три года. Если общество осуществляет деятельность менее трех лет, указывается информация за период деятельности общества)

о) сведения о дате и причинах консолидации или дробление существующих акций;

(Информация указывается при наличии такого события)

п) сведения о распределении цен на акции за последний год, с указанием верхней и нижней цены, официально зарегистрированной на биржевых или внебиржевых торгах;

р) место реализации акций (наименование организатора торгов ценными бумагами и его контактные данные).

17. Условия предстоящего выпуска облигаций.

а) сведения о выпуске облигаций:

вид облигаций;

номинальная стоимость одной облигации;

(Если номинальная стоимость одной облигации является индексированной величиной, то дополнительно указывается порядок расчета номинальной стоимости одной облигации. Указывается цифрами и прописью)

количество облигаций;

(Указывается цифрами и прописью)

общий объем выпуска облигаций;

(Указывается цифрами и прописью)

способ оплаты и цена (цены) размещаемых облигаций;

(Кроме того, может быть указан порядок определения цены размещения облигаций.

В случае, если данный выпуск является выпуском облигаций, конвертируемых в голосующие акции, то дополнительно указывается цена или порядок определения цены размещения облигаций лицам, имеющим преимущественное право приобретения облигаций, конвертируемых в голосующие акции)

б) получение дохода по облигациям:

порядок определения вознаграждения по облигациям;

(Если порядок определения вознаграждения по облигациям является индексированной величиной, то дополнительно указывается порядок расчета такого вознаграждения по облигациям)

периодичность выплаты вознаграждения и (или) даты выплаты вознаграждения по облигациям;

дата, с которой начинается начисление вознаграждения по облигациям;

порядок и условия выплаты вознаграждения по облигациям, способ получения вознаграждения по облигациям;

в) условия и порядок размещения облигаций:

способ размещения;

ограничения на приобретение облигаций данного выпуска;

(При описании ограничений необходимо указать документ (документы) и (или) акты законодательства, согласно которому (-ым) устанавливаются ограничения)

срок и порядок размещения облигаций;

(Указываются дата начала и дата окончания размещения облигаций или порядок определения срока размещения облигаций.

В случае, если срок размещения облигаций определяется указанием на даты раскрытия какой-либо информации о выпуске облигаций, также указывается порядок раскрытия такой информации)

место реализации облигаций (наименование организатора торгов ценными бумагами и его контактные данные;

г) срок и порядок обращения облигаций;

(Указываются дата начала и дата окончания обращения облигаций или порядок определения срока обращения облигаций)

д) условия и порядок погашения облигаций:

дата погашения облигаций;

способ погашения облигаций;

(Если выплата вознаграждения и номинальной стоимости при погашении облигаций будет производиться в соответствии с проспектом выпуска облигаций иными имущественными правами, также приводятся описания этих прав, способов их сохранности, порядка оценки и лиц, правомочных осуществлять оценку указанных прав)

е) возможность и условия досрочного погашения облигаций;

(Указываются цена (стоимость) досрочного погашения (или порядок определения цены (стоимости) досрочного погашения), срок, не ранее которого облигации могут быть предъявлены к досрочному погашению, а также порядок раскрытия обществом информации о досрочном погашении)

ж) порядок возврата средств, полученных обществом в качестве оплаты за облигации, в случае признания данного выпуска облигаций несостоявшимся;

(Также указывается порядок раскрытия обществом информации о признании выпуска ценных бумаг несостоявшимся)

з) сведения о конвертируемых облигациях;

(При выпуске конвертируемых облигаций дополнительно указываются следующие сведения:

вид, количество и порядок определения цены размещения акций, в которые будут конвертироваться облигации, права по таким акциям;

порядок и условия конвертирования облигаций;

порядок осуществления преимущественного права приобретения размещаемых облигаций, конвертируемых в голосующие акции.

В случае предоставления преимущественного права приобретения размещаемых облигаций, конвертируемых в голосующие акций, указываются:

дата (порядок определения даты) составления списка лиц, имеющих такое преимущественное право;

порядок уведомления о возможности осуществления преимущественного права приобретения размещаемых таким способом облигаций;

порядок осуществления преимущественного права приобретения размещаемых таким способом облигаций;

порядок конвертации облигаций в голосующие акции)

и) обеспечение по облигациям данного выпуска;

(Указываются:

вид обеспечения;

размер обеспечения в денежном выражении;

полное наименование, местонахождение и индивидуальный номер налогоплательщика (для юридического лица, предоставившего обеспечение);

Ф.И.О, адрес проживания и индивидуальный номер налогоплательщика (для физического лица, предоставившего обеспечение).

В случае, если обеспечение предоставлено двумя или более объектами, видами обеспечения, а также лицами, то по каждому из них информация указывается отдельно)

к) данные оценочных организаций, привлеченных к оценке имущества предоставленного в виде обеспечения;

(Указываются:

полное наименование и организационно-правовая форма;

местонахождение и контактные данные;

номер и дата выдачи лицензии на осуществление профессиональной деятельности организаций;

дата и номер договора с организациями, привлеченными к оценке имущества предоставленного в виде обеспечения)

л) сведения о банке, предоставившего гарантию;

(Указываются:

полное наименование и организационно-правовая форма;

местонахождение и контактные данные;

номер и дата договора гарантии, а также срока и условий гарантии.)

м) сведения о страховой организации, застраховавшей обязательства общества по данному выпуску облигаций;

(Указываются:

полное наименование и организационно-правовая форма;

местонахождение и контактные данные;

номер и дата страхового полиса и договора страхования.)

н) целевое назначение использования денег, получаемых от размещения облигаций;

(Указываются конкретные цели использования денег, которые общество получит от размещения облигаций)

о) права, предоставляемые держателю облигаций;

(Указываются:

право получения от общества в предусмотренный решением о выпуске (проспектом эмиссии) облигаций срок сумму, равной номинальной стоимости облигации, либо получения иного имущественного эквивалента, а также право на получение фиксированного по ней процента от номинальной стоимости облигации либо иных имущественных прав, установленных решением о выпуске (проспектом эмиссии) облигаций;

право требования выкупа обществом облигаций с указанием условий, порядка и сроков реализации данного права, в том числе при уменьшении собственного капитала общества и изменении его организационно-правовой формы. При этом необходимо указать порядок раскрытия обществом информации об уменьшении его собственного капитала;

иные права)

п) налогообложение получаемого инвестором дохода по приобретаемым облигациям;

р) сведения о событиях, при наступлении которых имеется вероятность невыполнения обязательств по облигациям общества;

(Указываются:

перечень событий, при наступлении которых имеется вероятность невыполнения обязательств по облигациям обществом;

меры, которые будут предприняты обществом в случае невозможности выполнения обязательств по облигациям, включая процедуры защиты прав держателей облигаций при неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по выплате вознаграждения по облигациям, в том числе порядок и условия реструктуризации обязательств;

порядок, срок и способы доведения обществом до сведения держателей облигаций информации о фактах невозможности выполнения обязательств, включающей сведения об объеме неисполненных обязательств, причине неисполнения обязательств, перечислении возможных действий держателей облигаций по удовлетворению своих требований, порядке обращения держателей облигаций с требованием к обществу, лицам, несущим солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам общества в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения обществом обязательств по облигациям;

дата и номер договора с лицами, несущими солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам общества в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения обществом обязательств по облигациям, полное наименование данных лиц, а также дата их государственной регистрации (при наличии таких лиц)

с) описание действий владельцев облигаций в случае отказа общества от исполнения обязательств по облигациям;

(Также указывается порядок раскрытия информации о неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по погашению и выплате доходов по облигациям, которая должна включать в себя объем неисполненных обязательств, причину неисполнения обязательств, а также перечисление возможных действий владельцев облигаций по удовлетворению своих требований)

т) сведения о платежном агенте общества;

(Указываются:

полное наименование платежного агента;

местонахождение и контактные данные;

дата и номер договора общества с платежным агентом.

Информация подлежит обязательному раскрытию при условии, если выпуском облигаций предусматривается выплата обязательств по облигациям наличными средствами)

Глава 3. Дополнительные сведения об эмиссии

18. Орган общества, принявший решение о данном выпуске ценных бумаг и дата его принятия.

19. Сведения о профессиональных участниках рынка ценных бумаг, привлеченных со стороны общества по данному выпуску.

(Указываются:

полное наименование, включая организационно-правовую форму;

местонахождение и контактные данные;

номер и дата выдачи лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. При привлечении со стороны общества инвестиционного консультанта также указывается информация об отправлении уведомления о начале деятельности в регистрирующий орган;

дата и номер договора общества с профессиональным участником рынка ценных бумаг)

20. Информация о независимом аудиторе.

(Указываются:

полное официальное наименование аудиторской организации (Ф.И.О. аудитора), осуществлявшего (осуществляющих) аудит финансовой отчетности общества за последние _____ завершенных финансовых года (лет);

местонахождение и контактные данные.

В пустой графе указывается количество лет, по которым общество раскрывает информацию)

21. Полное наименование консультантов по юридическим и финансовым вопросам, с которыми заключались договоры на оказание соответствующих услуг, связанных с настоящим выпуском.

22. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на ценные бумаги.

(Указываются:

полное наименование и организационно-правовая форма организации;

местонахождение и контактные данные;

дата и номер договора общества с организацией, осуществляющей учет прав на ценные бумаги)

23. Сведения о зарегистрированных выпусках облигаций.

(Указываются:

общее количество, вид, номинальная стоимость и дата государственной регистрации каждого выпуска облигаций, количество размещенных облигаций по каждому выпуску, а также общий объем денег, привлеченных при размещении облигаций, сумма начисленного и выплаченного вознаграждения по каждому выпуску облигаций, количество выкупленных облигаций;

процентное соотношение неразмещенных облигаций с указанием причин (при наличии такого события);

сведения о фактах неисполнения обществом своих обязательств перед держателями облигаций (невыплата, задержка в выплате вознаграждения по облигациям, включая информацию о размерах неисполненных обязательств и сроке просрочки их исполнения, сумма начисленного, но не выплаченного вознаграждения (отдельно по видам и выпускам);

в случае, если размещение либо обращение какого-либо выпуска облигаций было приостановлено (возобновлено) указывается уполномоченный орган, принявший такие решения, основание и дата их принятия.

Информация раскрывается обо всех зарегистрированных облигациях общества до даты принятия решения о данном выпуске облигаций в хронологическом порядке.

Информация о непогашенных конвертируемых облигациях общества указывается отдельно)

Глава 4. Сведения об органе управления и исполнительном органе общества

24. Информация о членах наблюдательного совета общества.

(Указывается:

Ф.И.О председателя и членов наблюдательного совета (с указанием независимого (независимых) члена наблюдательного совета) в наблюдательном совете, при наличии);

дата избрания членов наблюдательного совета и сведения об их трудовой деятельности за последние _____ года (лет) в хронологическом порядке;

процентное соотношение голосующих акций (долей участия в уставном капитале) общества, принадлежащих каждому из членов наблюдательного совета, к общему количеству голосующих акций (долей участия в уставном капитале) общества.

В пустой графе указывается количество лет, по которым общество раскрывает информацию.

Информация раскрывается при наличии наблюдательного совета общества)

25. Информация о комитетах наблюдательного совета общества.

(Указывается наименование комитета, задачи и функции комитета, а также его состав. Информация раскрывается при наличии комитетов наблюдательного совета общества)

26. Информация о коллегиальном (единоличном) исполнительном органе общества.

(Указываются:

Ф.И.О. лица, единолично осуществляющего функции исполнительного органа, либо Ф.И.О. руководителя и членов коллегиального исполнительного органа;

дата избрания с указанием полномочий лица, единолично осуществляющего функции исполнительного органа, или членов коллегиального исполнительного органа и сведения об их трудовой деятельности за последние _____ года (лет) в хронологическом порядке;

процентное соотношение голосующих акций (долей участия в уставном капитале) общества, принадлежащих лицу, единолично осуществляющему функции исполнительного органа общества, или каждому из членов коллегиального исполнительного органа общества, к общему количеству голосующих акций (долей участия в уставном капитале) общества.

В пустой графе указывается количество лет, по которым общество раскрывает информацию)

27. Информация об управляющей организации, которой переданы полномочия исполнительного органа общества.

(Указываются:

полное наименование управляющей организации, включая организационно-правовую форму, местонахождение и контактные данные;

Ф.И.О. лица, единолично осуществляющего функции исполнительного органа управляющей организации, либо Ф.И.О. членов коллегиального исполнительного органа и членов наблюдательного совета управляющей организации;

процентное соотношение голосующих акций (долей участия в уставном капитале) общества, принадлежащих лицам, единолично осуществляющим функции исполнительного органа управляющей организации, либо членам коллегиального исполнительного органа и членам наблюдательного совета управляющей организации, к общему количеству голосующих акций (долей участия в уставном капитале) общества.

Информация раскрывается в случае, если полномочия исполнительного органа общества переданы управляющей организации)

28. Общая сумма вознаграждения и заработной платы, а также льготы, выплаченные и предоставленные лицам общества, указанным в пунктах 24, 26 и 27 настоящего Проспекта за последние _____ года (лет).

(В пустой графе указывается количество лет, по которым общество раскрывает информацию)

29. Акционеры (участники) общества, владеющие 5 и более процентами акций (доли) общества.

(Указывается:

Ф.И.О., индивидуальный номер налогоплательщика (при наличии) акционера/участника (для физического лица);

полное наименование, местонахождение, индивидуальный номер налогоплательщика акционера/участника (для юридического лица);

процентное соотношение голосующих акций (долей участия в уставном капитале) общества, принадлежащих крупному акционеру (участнику), к общему количеству голосующих акций или долей участия в уставном капитале общества;

дата, с которой учредитель или крупный акционер (участник) стал владеть 5 и более процентами голосующих акций или долей участия в уставном капитале общества)

30. Сведения о других аффилированных лицах общества.

Глава 5. Показатели финансово-экономической и хозяйственной деятельности общества

31. Виды деятельности общества.

основной вид деятельности и виды производимой продукции (услуг);

информация о лицензиях (патентах), имеющихся у общества.

32. Сведения о доли общества на рынке.

33. Прогноз в отношении будущего развития отрасли и положения общества в данной отрасли.

34. Объемы реализованной продукции (выполненных работ, услуг) за последние _____ года (лет).

(В пустой графе указывается количество лет, по которым общество раскрывает информацию)

35. Деятельность общества по организации продаж своей продукции (работ, услуг).

(Указывается:

наименования и место нахождения поставщиков общества, на которых приходится 10 и более процентов от общего объема потребляемых обществом товаров (работ, услуг);

наименования и место нахождения потребителей, на долю которых приходится 10 и более процентов от общего объема, производимого обществом товаров (работ, услуг)

36. Факторы, влияющие на деятельность общества:

а) факторы, позитивно и негативно влияющие на доходность продаж (работ, услуг) по основным видам деятельности общества;

б) сведения об участии общества в судебных процессах;

(Необходимо представить сведения об участии общества в судебных процессах, связанных с риском прекращения или изменения деятельности общества, взыскания с него денежных и иных обязательств в размере 10 и более процентов от общего объема активов общества.

Общество имеет право раскрывать информацию и об иных судебных процессах, если по мнению общества раскрытие такой информации является существенным для принятия решения о приобретении ценных бумаг общества)

в) сведения обо всех административных взысканиях, наложенных на общество и членов его органа управления уполномоченными государственными органами и (или) судом в течение последних _____ лет;

(Указывается информация о дате, органе, причине и размере наложенных санкций, а также в отношении кого были применены данные санкции и степени их исполнения к моменту утверждения проспекта.

В пустой графе указывается количество лет, по которым общество раскрывает информацию)

г) факторы риска:

риски, связанные с деятельностью общества;

(Описываются риски, свойственные исключительно деятельности общества или связанные с основной финансово-хозяйственной деятельностью, в том числе риски, связанные с:

отсутствием возможности продлить действие лицензии общества на ведение определенного вида деятельности либо на использование объектов, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы);

возможной ответственностью общества по долгам третьих лиц, в том числе дочерних организаций общества;

возможностью потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) общества)

отраслевые риски;

(Описывается влияние возможного ухудшения ситуации в отрасли общества на его деятельность и исполнение им обязательств. Приводятся наиболее значимые, по мнению общества, возможные изменения в отрасли (отдельно на внутреннем и внешнем рынках).

Отдельно описываются риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые обществом в своей деятельности (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), и их влияние на деятельность общества.

Отдельно описываются риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и (или) услуги общества (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), и их влияние на деятельность общества)

финансовые риски;

(Описывается подверженность финансового состояния общества рискам, связанным с неблагоприятным изменением процентных ставок, курса обмена иностранных валют, а также рыночных цен на ценные бумаги.

Отдельно описываются риски, связанные с возникновением у общества убытков вследствие неспособности общества обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме, возникающие в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств общества (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами общества) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения обществом своих финансовых обязательств.

Указывается, какие из показателей финансовой отчетности общества наиболее подвержены изменению в результате влияния финансовых рисков, вероятность их возникновения и характер изменений в отчетности)

правовой риск;

операционные риски;

иные риски, которые по мнению общества являются существенными для принятия решения о приобретении ценных бумаг общества.

37. Сведения о политике управления рисками общества.

38. Сведения об уставном капитале общества.

(Указывается

размер уставного капитала согласно уставу, в сумах;

размер уставного капитала по данным бухгалтерского баланса, в сумах;

объем оплаченной части уставного капитала, в сумах;

Информация указывается цифрами и прописью)

39. Сведения о собственном капитале общества, в сум;

(Указывается цифрами и прописью)

40. Информация о резервном фонде.

(Указываются:

размер резервного фонда по уставу, в процентах;

фактический размер резервного фонда на дату принятия решения о выпуске акций, в тыс. сум.

В случае, если резервный фонд на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг не сформирован, это следует отразить в ответе)

41. Ключевые финансовые показатели.

(Указываются финансовые коэффициенты, раскрытие которых по мнению общества является существенным для принятия решения о приобретении ценных бумаг общества)

42. Сведения об учетной политике общества.

43. Сведения об основных направлениях использования прибыли за последние _____ завершенных финансовых года (лет), в тыс. сум.

(В пустой графе указывается количество лет, по которым общество раскрывает информацию)

44. Сведения о крупных сделках с аффилированными лицами за последний год до утверждения настоящего Проспекта.

(Крупной сделкой считается сделка (в том числе заем, кредит, залог, поручительство) или несколько взаимосвязанных сделок, связанных с приобретением или отчуждением либо возможностью отчуждения обществом имущества, если балансовая стоимость отчуждаемого имущества или стоимость приобретаемого имущества составляет более пятнадцати процентов от размера чистых активов общества на дату принятия решения о заключении таких сделок, за исключением сделок, совершаемых в процессе осуществления текущей хозяйственной деятельности, и сделок, связанных с размещением акций и иных ценных бумаг)

45. Активы общества, составляющие 10 и более процентов от общего объема активов общества, с указанием соответствующей балансовой стоимости каждого актива.

46. Дебиторская задолженность в размере 10 и более процентов от балансовой стоимости активов общества.

(Указываются:

наименование дебиторов общества, задолженность которых перед обществом составляет 10 и более процентов от балансовой стоимости активов общества;

соответствующие суммы к погашению (в течение ближайших 12 (двенадцати) месяцев делятся поквартально, остальные суммы указываются с разбивкой по годам с указанием даты погашения) и сроки ее погашения)

47. Кредиторская задолженность, связанная с осуществлением обществом основной деятельности, составляющая 10 и более процентов от балансовой стоимости обязательств общества.

(Указываются:

наименование кредиторов общества;

соответствующие суммы к погашению (в течение ближайших 12 (двенадцати) месяцев делятся поквартально, остальные суммы указываются с разбивкой по годам с указанием даты погашения) и сроки ее погашения)

48. Кредиторская задолженность, не связанная с осуществлением обществом основной деятельности, составляющая 10 и более процентов от балансовой стоимости обязательств общества.

(Указываются:

наименование кредиторов общества;

соответствующие суммы к погашению (в течение ближайших 12 (двенадцати) месяцев делятся поквартально, остальные суммы указываются с разбивкой по годам с указанием даты погашения) и сроки ее погашения)

49. Информация о не погашенных кредитах (займах).

(Указываются:

наименование кредитной организации (займодателя);

основные условия кредитного (заемного) договора;

дата завершения кредитного (заемного) договора;

не погашенная часть кредита (займа), в сумах)

50. Размер просроченной задолженности по уплате налогов, в сумах.

(Указывается цифрами и прописью)

51. Сведения об инвестициях общества, составляющих 10 и более процентов от балансовой стоимости активов общества.

(Данный пункт также заполняется, если сумма всех инвестиций составляет 10 процентов от балансовой стоимости активов общества)

Глава 6. Заключительные положения

52. Информация о порядке и месте ознакомления с копиями и оригинальным экземпляром настоящего Проспекта.

53. Адреса и наименования информационно-справочных систем, периодических печатных изданий, где будут размещены условия выпуска ценных бумаг.

54. Иные сведения, которые по мнению общества являются существенным для принятия решения о приобретении ценных бумаг общества.

Примечания:

1. Тексты, указанные курсивом в печатном документе, не отображаются.

2. Привлеченные консультанты, организации, принимающие участие в размещении данного выпуска ценных бумаг, а также лица, предоставившие обеспечение и привлеченные оценочные организации заверяют данный проспект с указанием следующих данных:

полное наименование юридического лица, включая организационно-правовую форму, Ф.И.О. руководителя;

Ф.И.О. физического лица, предоставившего обеспечение;

дата заверения проспекта.

3. В случае если при заполнении пунктов (подпунктов) настоящего Проспекта предусматривается отрицательный ответ, то следует дать полный и развернутый ответ.

4. В случае, если данный Проспект предусматривает выпуск акций, то пункт 17 Главы 2 в печатном документе, не отображается.

5. В случае, если данный Проспект предусматривает выпуск облигаций, то пункт 16 Главы 2 в печатном документе, не отображается.

6. Информация, предусмотренная в подпунктах «и» — «м» пункта 17 Главы 2, раскрывается при условии предоставления обеспечения, банковской гарантии, страхового полиса и договора страхования по выпуску облигаций.

7. Страницы проспекта должны быть пронумерованы. Нумерация страниц начинается со страницы 3 (первая и вторая страницы — это титульный лист и оборот титульного листа).

8. В случае, если проспект эмиссии ценных бумаг утверждается государственным органом, то данный проспект заверяется печатью данного органа.

9. К данному проспекту прилагаются копии:

бухгалтерских балансов и отчетов о прибылях и убытках банка за последние 3 финансовых года либо за каждый завершенный год с момента образования общества, если этот срок менее трех лет;

бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках общества по состоянию на конец последнего квартала перед утверждением проспекта эмиссии;

аудиторских заключений за последние 3 года либо за каждый завершенный год с момента образования общества, если этот срок менее 3 лет (предоставляется при наличии).».