Статья 15. Учет и хранение имущества инвестиционного фонда

Об инвестиционных и паевых фондах (ЗРУ-392-сон) · Дата: 25.08.2015 · Действует

Учет прав на ценные бумаги, выпущенные и принадлежащие инвестиционным фондам, а также их хранение осуществляется Центральным депозитарием ценных бумаг, если иное не установлено законодательством.

Инвестиционные активы отражаются у доверительного управляющего на отдельном балансе и по нему ведется самостоятельный учет. Для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, открывается отдельный банковский счет.

Ведение бухгалтерского учета и составление финансовой, налоговой и иной отчетности инвестиционного фонда осуществляются доверительным управляющим.

Доверительный управляющий ведет обособленный учет инвестиционных активов фонда, обеспечивает их целостность и сохранность, а также несет ответственность за правильность и достоверность финансовой, налоговой и иной отчетности инвестиционного фонда.

Открыть в читалкеС выделением цветом, заметками, поиском и тестом по выделенному.

Все статьи законаЭта статья на других языках:en uz

Источник текста

Национальная база данных законодательства Республики Узбекистан (lex.uz). Оригинал на lex.uz: lex.uz/docs/2731865

Текст взят из lex.uz автоматически и совпадает с ним по содержанию: это тот же текст, а не отдельная редакция. Он приведён в образовательных и справочных целях, содержание норм не меняется. Это не официальная публикация: для суда, договоров и официальных ответов сверяйтесь с действующей редакцией на lex.uz. О проекте

О сайте: NEOLEX (veoskill) — образовательный проект о праве Республики Узбекистан. Он не заменяет lex.uz, а добавляет к тем же текстам отдельный адрес у каждой статьи, пояснения простыми словами, словарь терминов, тесты и чтение на трёх языках. Контакты: Telegram @neovixar.

Цитировать так: Статья 15. Учет и хранение имущества инвестиционного фонда Об инвестиционных и паевых фондах (ЗРУ-392-сон). neolex.uz/ru/laws/law-2731865/15 (lex.uz/docs/2731865)