О внесении изменений и дополнения в Положение о требованиях к адекватности капитала коммерческих банков (949-7-сон)

30.01.2013

Постановление

правления Центрального банка Республики Узбекистан

[Зарегистрировано Министерством юстиции Республики Узбекистан 30 января 2013 г. Регистрационный № 949-7]

В соответствии с законами Республики Узбекистан «О Центральном банке Республики Узбекистан» (Ведомости Олий Мажлиса Республики Узбекистан, 1995 г., № 12, ст. 247), «О банках и банковской деятельности» (Ведомости Олий Мажлиса Республики Узбекистан, 1996 г., № 5-6, ст. 54) и постановлением Президента Республики Узбекистан от 26 ноября 2010 года № ПП-1438 «О приоритетных направлениях дальнейшего реформирования и повышения устойчивости финансово-банковской системы республики в 2011—2015 годах и достижения высоких международных рейтинговых показателей» (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2010 г., № 48, ст. 442) Правление Центрального банка Республики Узбекистан постановляет:

1. Внести изменения и дополнение в Положение о требованиях к адекватности капитала коммерческих банков, утвержденное Правлением Центрального банка Республики Узбекистан 26 апреля 2000 года № 420 (рег. № 949 от 25 июля 2000 года) (Бюллетень нормативных актов министерств, государственных комитетов и ведомств Республики Узбекистан, 2000 г., № 14), согласно приложению.

2. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

В.и.о. председателя Центрального банка У. МУСТАФОЕВ

г. Ташкент,

29 декабря 2012 г.,

№ 36/2

ПРИЛОЖЕНИЕ к постановлению Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 29 декабря 2012 года № 36/2

Изменения и дополнение, вносимые в Положение о требованиях к адекватности капитала коммерческих банков

1. Пункт 4.8 изложить в следующей редакции:

«4.8. Из регулятивного капитала вычитается сумма всех инвестиций в капитал неконсолидированных хозяйствующих субъектов, в том числе долговые обязательства, которые образуют капитал таких хозяйствующих субъектов.

При этом в состав вычетов из регулятивного капитала не включаются инвестиции банков в предприятия, созданные на базе имущества производственных предприятий-банкротов, реализованных банкам на аукционных и конкурсных торгах в соответствии с Указом Президента Республики Узбекистан от 18 ноября 2008 года № УП-4053 «О мерах по дальнейшему повышению финансовой устойчивости предприятий реального сектора экономики» (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2008 г., № 47, ст. 461), а также в предприятия, созданные на базе имущества производственных предприятий-банкротов, принятых на баланс банков-кредиторов по ликвидационной стоимости по решению хозяйственных судов в соответствии с Порядком реализации экономически несостоятельных предприятий коммерческим банкам на аукционных и конкурсных торгах, утвержденным распоряжением Президента Республики Узбекистан от 19 ноября 2008 года № Р-4010 (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2008 г., № 49, ст. 479).».

2. Первое предложение пункта 5.1 изложить в следующей редакции:

«Балансовые активы подразделяются на пять групп по степени риска: 0-, 20-, 50-, 100- и 150-процентные.».

3. Из третьего предложения подпункта «а» пункта 5.5 слова «просроченные на 60 дней и более, кредиты,» исключить.

4. Главу 5 дополнить пунктом 5.7 следующего содержания:

«5.7. К активам в судебном разбирательстве и (или) не взысканным в установленном порядке применяется очень высокий (150%) степень риска.».

5. Главу 8 изложить в следующей редакции:

«8. Требования к адекватности капитала

8.1. Регулятивный капитал (РК) определяется как сумма капитала I уровня и капитала II уровня за вычетами, предусмотренными настоящим Положением.

8.2. Общая сумма активов, взвешенных с учетом риска (ОСАР), определяется как сумма взвешенных с учетом риска балансовых и забалансовых активов, с учетом вычетов.

С 1 января 2015 года общая сумма активов, взвешенных с учетом риска (ОСАР), будет вычисляться следующим образом:

ОСАР = Сумма балансовых и забалансовых активов, взвешенных с учетом риска, с учетом вычетов + Сумма операционных рисков (ОР) + Сумма рыночных рисков (РР);

ОР = 10 Х (Средняя сумма валового дохода банка за последние три года Х 15%);

РР = 10 Х (Суммарная величина открытых валютных позиций Х 10%);

Валовый доход = (процентные доходы - процентные расходы) + другие доходы.

8.3. Отношение регулятивного капитала к общей сумме активов, взвешенных с учетом риска, не может быть менее 10 процентов. Коэффициент достаточности регулятивного капитала К1 вычисляется следующим образом:

К1 = РК / ОСАР.

С 1 января 2016 года минимальное значение К1 устанавливается в размере 0,115 (11,5%).

С 1 января 2019 года банки обязаны обеспечивать минимальное значение К1 в размере 0,145 (14,5%), с учетом буфера консервации капитала в размере 3,0 % от взвешенных по риску активов.

Буфер консервации капитала представляет собой дополнительный резерв в объеме 3,0% от активов, взвешенных с учетом риска. Цель такого резервирования гарантия того, что банки будут поддерживать резерв капитала, который может быть использован для амортизации убытков в периоды финансового и экономического стресса.

8.4. Коэффициент достаточности капитала I уровня определяется как К2 = Капитал I уровня/ОСАР. Минимальное значение К2 равно 0,05 (5%).

С 1 января 2016 года минимальное значение К2 устанавливается в размере 0,075 (7,5%).

8.5. Наряду с требованиями к достаточности капитала, банки должны соблюдать коэффициент левеража, определяемый как результат деления капитала I уровня на сумму общих активов, за вычетом стоимости нематериальных активов, в том числе гудвилла:

К3 = Капитал I уровня / (Общие активы минус Нематериальные активы). Минимальное значение коэффициента левеража равняется 0,06 (6%).

8.6. Центральный банк, может потребовать от банков обеспечить более высокий коэффициент адекватности капитала, в зависимости от рисков, присущих деятельности банка, экономических условий и финансового состояния. Такие риски включают, но не ограничиваются: большим объемом проблемных кредитов, чистых убытков, высоким ростом активов, высокой подверженностью риску процентной ставки или вовлечением в рискованную деятельность.».